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0 2023.12.31
库存现金
银行存款 1,037,524.59 787,364.01
其他货币资金
合 计 1,037,524.59 787,364.01
其中：存放在境外的款项总额
2.应收票据
项 目 2024.06.30 2023.12.31
银行承兑汇票 73,,862.50
商业承兑汇票
小 计 73,,862.50
减：坏账准备
合 计 73,,862.50
说明：年初 73,,862.50 元银行承兑已于 2024 年 1 月 8 日背书转让广东富华舜能润滑
3.应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
项目 2024.6.30 2023.12.31
账面金额 坏账准备 账面价值 账面金额 坏账准备 账面价值
应收账款 413,391.51 413,391.51 417,098.44 3,899.13 413,199.31
合 计 413,391.51 413,199.31 417,098.44 3,899.13 413,199.31
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末应收 期末合同 二者合并 占应收账款、合同 二者合并计
单位名称 账款余额 资产余额 计算金额 账龄 资产期末总额合计 算坏账准备
数的比例（%） 期末余额
广东富华舜能润滑材料 334,182.60 334,182.60 1 年以内 80.84
有限公司
深圳车润科技有限公司 34,121.00 34,121.00 1 年以内 8.25
山西通才工贸有限公司 25,655.65 25,655.65 1-2 年 6.21 2,,850.63
邯郸中材建设有限责任 9,436.50 9,436.50 1-2 年 2.28 1,048.50
公司
贵州圣擎科技有限公司 8,886.00 8,886.00 1 年以内 2.15
合计 412,281.75 412,281.75 99.73 3,899.13
4.预付款项
（1）账龄分析及百分比
账 龄 2024.6.30 2023.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 659,557.86 3.86 446,726.07 2.65
1 至 2 年 310.00 0.01
2 至 3 年
3 年以上 16,410,084.62 96.14 16,410,084.62 97.34
合 计 17,069,642.48 100.00 16,857,120.69 100.00
说明：3 年以上预付账款原金额为 18,233,427.36 元，主要是公司与天津圣坤堂文化传播有限 公司签订【电视剧《音乐会》、《小幸福》联合投资、制作、发行协议】的预付款项，由于 2023 年未见回款且电视剧已过热播期，回款存在风险，进行减值测试后预计可回收金额为 16,410,084.62 元。
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司 金 额 占预付账款总 账龄 未结算原因
关系 额的比例%
天津圣坤堂文化传播有限公司 非关联方 16,410,084.62 96.14 3 年以上 合同未执行完毕
广东富华舜能润滑材料有限公司 非关联方 618,562.00 3.62 1 年以内 未到结算期
青州鸿溪工贸有限公司 非关联方 16,899.00 0.10 1 年以内 未到结算期
东营市泉润化工有限公司 非关联方 14,053.30 0.08 1 年以内 未到结算期
新疆穗诚企业管理咨询有限公司 非关联方 8,800.00 0.05 1 年以内 未到结算期
合 计 17,068,398.92 99.99
5.其他应收款
项目 2024.6.30 2023.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款 165,495.70 172,034.64
合计 165,495.70 172,034.64
（1）其他应收款情况
项目 2024.6.30 2023.12.31
账面金额 坏账准备 账面价值 账面金额 坏账准备 账面价值
其他应收款 165,495.70 165,495.70 5,966,317.27 5,794,282.63 172,034.64
合 计 165,495.70 165,495.70 5,966,317.27 5,794,282.63 172,034.64
①坏账准备
A. 2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
项目 账面余额 未来 12 月内预期 坏账准备 理由
信用损失率%
组合计提：
其他 165,495.70 押金不计提
合计 165,495.70
B. 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
C. 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在处于第三阶段的其他应收款。
②其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2024.6.30 2023.12.31
往来款 4,507,623.40 3,612,106.50
保证金 2,182,176.13
职工借款 1,830.00 4,476.53
押金 158,218.43 167,558.11
合计 4,667,671.83 5,966,317.27
③其他应收款期末余额前五名单位情况：
占其他应收
单位名称 是否为 款项 期末余.额 账龄 款期末余额 坏账准备
关联方 性质 合计数的比 期末余额
例（%）
北京大千万象传媒有限公司 否 往 来 4,500,000.00 注 1 96.41 4,500,000.00
款
北京仲维网络工程技术有限公 否 押金 50,000.00 3-4 年 1.07
司
占其他应收
单位名称 是否为 款项 期末余.额 账龄 款期末余额 坏账准备
