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张家口智发网络技术有限公司 159,258.90 159,258.90
魏丽萍 1,126.94 1,126.94
(六) 关联方承诺
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在重大应披露的承诺事项。
八、 或有事项
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司重要或有事项如下：
2019 年 5 月 23 日本公司与张家口银行股份有限公司通汇支行签订流动资金借款合同，张家口市天悦假
日酒店有限公司、魏志民和吴新彦为保证人，保证方式为连带责任保证，借款金额人民币 640.00 万
元，固定利率 9.90‰（月），借款期限自 2019 年 5 月 23 日至 2020 年 5 月 23 日。于 2020 年 5 月 24 日
借款逾期，截至 2024 年 6 月 30 日，尚未偿还上述借款本金为 5,843,676.95 元。针对该欠款张家口银行
股份有限公司通汇支行向张家口宣化区人民法院提起诉讼，本公司于 2022 年 2 月 28 日收到应诉通知
书。根据河北省张家口市宣化区人民法院民事裁定书（2022 冀 0705 民初 364 号），母公司银行账户被
冻结，目前本公司正与出借人积极协商解决方案。
九、 资产负债表日后事项
截至 2024 年 8 月 19 日，本公司重大应披露的资产负债表日后事项如下：
2021 年 8 月张家口农村商业银行股份有限公司宣化支行与张家口华凌建材股份有限公司签订《企业
借款合同》，贷款金额为人民币 95 万元，借款固定利率为 5.0675%，借款期限为 2021 年 8 月 1 日
至 2022 年 7 月 31 日，该借款使用房屋不动产进行抵押。贷款到期后，借款人未及时按合同约定归
还借款，并发生部分因逾期导致的利息。2024 年 7 月 4 日公司收到立案通知，立案案由为金融借款合
同纠纷，标的数额 1,127,551.13 元，该案暂未开庭审理。
十、 其他重要事项
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在重大应披露的其他重要事项。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1. 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内
1 至 2 年 800,440.00 800,440.00
2 至 3 年 818,420.00 818,420.00
3 年以上
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
小计 1,618,860.00 1,618,860.00
减：坏账准备 227,719.20 227,719.20
合计 1,391,140.80 1,391,140.80
2. 应收账款按坏账计提方法分类披露
类别 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,618,860.00 100.00 227,719.20 14.07 1,391,140.80
其中：合并范围内关联方
账龄组合 1,618,860.00 100.00 227,719.20 14.07 1,391,140.80
合计 1,618,860.00 100.00 227,719.20 14.07 1,391,140.80
类别 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,618,860.00 100.00 227,719.20 14.07 1,391,140.80
其中：合并范围内关联方
账龄组合 1,618,860.00 100.00 227,719.20 14.07 1,391,140.80
合计 1,618,860.00 100.00 227,719.20 14.07 1,391,140.80
（1）按账龄组合计提坏账准备，相关信息如下：
名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
辰威河北建筑有限公司 1,434,420.00 212,964.00 14.85
四川兴瑞达建设工程有限公 184,440.00 14,755.20 8.00
司
合计 1,618,860.00 227,719.20 14.07
确定该组合依据的说明：以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合。
3. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 227,719.20 227,719.20
合计 227,719.20 227,719.20
4. 按欠款方归集的期末余额前二名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余 合同资产期末 应收账款和合同 占应收账款和合同 应收账款坏账准
额 余额 资产期末余额 资产期末余额合计 备和合同资产减
数的比例（%） 值准备期末余额
辰威河北建筑 1,434,420.00 1,434,420.00 89.00 212,964.00
有限公司
四川兴瑞达建 184,440.00 184,440.00 11.00 14,755.20
设工程有限公
司
合计 1,618,860.00 1,618,860.00 100.00 227,719.20
(二) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 13,977.00 567,836.85
合计 13,977.00 567,836.85
1. 其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
押金备用金
保证金
往来款 13,977.00 568,836.85
合计 13,977.00 568,836.85
（2）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 12,977.00 175,946.41
1 至 2 年 89,055.00
2 至 3 年 19,104.34
3 年以上 
