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157,511.94
合 计 157,511.94
10.2.2.6 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 期末余额 占其他应收款期末余额 款项性质 账龄 坏账准备
合计数的比例（%） 期末余额
爱尔发生物科技（嘉兴）有限 往来款 0-2 年
公司 3,499,857.73 40.69
藻康生物技术(上海)有限公司 2,927,155.30 34.03 往来款 0-5 年
广州藻源健康科技有限公司 1,500,000.00 17.44 往来款 0-2 年
藻源健康科技（广东）有限公 往来款 2-3 年
司 450,000.00 5.23
楚雄市中小企业服务中心 150,000.00 1.74 保证金 5 年以上 150,000.00
合 计 8,527,013.03 99.13 150,000.00
10.2.2.7 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 8,238.88 411.94 5
1 至 2 年 21,000.00 2,100.00 10 21,000.00 2,100.00 10
2 至 3 年 - -
3 至 4 年 - -
4 至 5 年 - -
5 年以上 155,000.00 155,000.00 100 155,000.00 155,000.00 100
合 计 184,238.88 157,511.94 176,000.00 157,100.00
10.3 长期股权投资
10.3.1 长期股权投资分类
年末 年初
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 54,910,000.00 54,910,000.00 54,910,000.00 54,910,000.00
对联营、合营企业投资 7,265.92 7,265.92 7,265.92 7,265.92
合 计 54,917,265.92 54,917,265.92 54,917,265.92 54,917,265.92
10.3.2 长期股权投资情况
年初余 减值准备年 本期增减变动 减值准备期
_1 被投资单位 39 额 初余额 减少 权益法下确认的 其他综合收 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 其 期末余额 末余额
追加投资 投资 投资损益 益调整 变动 利或利润 准备 他
联营企业
卡萨萨（上海）生物技
术有限公司 7,265.92 7,265.92
合 计 7,265.92 7,265.92
云南爱尔发生物技术股份有限公司
2024 年半年度财务报表附注
10.4 营业收入、营业成本
10.4.1 营业收入、营业成本情况
本年发生额 上年发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17,826,145.39 11,162,181.12 20,474,243.99 11,178,057.26
合 计 17,826,145.39 11,162,181.12 20,474,243.99 11,178,057.26
10.4.2 前五名客户的营业收入情况
公司名称 营业收入 占同期营业收入的比例（%）
云南爱尔康生物公司 11,026,385.39 61.86
福建澳华农牧科技有限公司 1,779,600.00 9.98
江门市澳华生物科技有限公司 738,000.00 4.14
湛江粤华水产饲料公司 576,200.00 3.23
江门福美康生物科技有限公司 460,000.00 2.58
合 计 14,580,185.39 81.79
10.5 投资收益
10.5.1 投资收益明细情况
项 目 本年发生额 上年发生额
投资收益 -310,827.15
合 计 -310,827.15
11 补充资料
11.1 本年非经常性损益明细
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益 -13,900.78
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 523,571.21
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
云南爱尔发生物技术股份有限公司
2024 年半年度财务报表附注
项 目 金额 说明
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
