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附加、地方教育附加。公告执行期限为 2022 年 1
月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。
4.根据国家税务总局公告 2023 年第 12 号文件规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至 2027 年 12 月 31 日。
5.根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局
公告 2023 年第 19 号）规定，为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现将延续小规模纳税人增值税
减免政策公告如下：一、对月销售额 10 万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。二、 增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税；适用 3%预征率的预缴
增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。本公告执行至 2027 年 12 月 31 日。
6.上海融航信息技术股份有限公司于 2022 年 11 月 15 日取得编号为 GR202231000375 的《高新技术
企业证书》, 执行 15%所得税率，有效期三年。
五、 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
无。
（二）会计估计的变更
无。
（三）前期会计差错更正
无。
六、 合并财务报表项目注释
说明：期初指 2024 年 01 月 01 日，期末指 2024 年 6 月 30 日，上期指 2023 年 1-6 月，本期指 2024
年 1-6 月。
（一）货币资金
1.分类列示
项目 期末余额 期初余额
现金 40,013.73 49,643.69
银行存款 20,764,682.86 24,971,854.23
其他货币资金 45,319.89 69,941.89
合计 20,850,016.48 25,091,439.81
2.期末无存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。
3.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
（二）交易性金融资产
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 35,845,914.60 37,476,710.28
其中：融昊投资私募基金 5,904,966.15 6,417,478.04
融昊稳健一号私募基金 3,304,070.23 4,361,532.32
项目 期末余额 期初余额
融昊稳健二号私募证券投资基金 2,947,888.37 3,250,926.16
理财产品 23,688,989.85 23,446,773.76
合计 35,845,914.60 37,476,710.28
（三）应收账款
1.按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 166,666.67 46,666.64
小计 166,666.67 46,666.64
减：坏账准备 - -
合计 166,666.67 46,666.64
2.按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备 - - - - -
按组合计提坏账准备 166,666.67 100.00 - - 166,666.67
账龄组合 166,666.67 100.00 - - 166,666.67
关联方组合 - - - - -
合计 166,666.67 100.00 - - 166,666.67
接上表:
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备 - - - - -
按组合计提坏账准备 46,666.64 100.00 - - 46,666.64
账龄组合 46,666.64 100.00 - - 46,666.64
关联方组合
合计 46,666.64 100.00 - - 46,666.64
3.坏账准备的情况
无。
4.本期实际核销的应收账款情况
无。
5.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例(%)
上海中期期货股份有限公司 112,499.96 100.00
上海凯银有色金属有限公司 20,833.31 100.00
江苏东华期货有限公司 16,666.72 100.00
华闻期货有限公司 16,666.68 100.00 -
合计 166,666.67 100.00 -
6.因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
无。
7.转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
（四）预付款项
1.预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
