期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 减值准备
机器改造/机器安装 1,771,415.92 98,849.55
合 计 1,771,415.92 98,849.55
（2）重要在建工程项目本期变动情况：2024 年 5 月和 6 月份购买的机器设备正在安装调试阶段。
（3）本期计提在建工程减值准备情况：无
11、无形资产
（1）无形资产情况
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1、期初余额 7,083,194.18 361,991.21 2,600,000.00 198,254.82 10,243,440.21
2、本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）其他
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4、期末余额 7,083,194.18 361,991.21 2,600,000.00 198,254.82 10,243,440.21
二、累计摊销
1、期初余额 1,548,707.87 218,169.90 498,333.41 85,532.37 2,350,743.55
2、本期增加金额 70,714.08 11,280.30 130,000.02 9,912.72 221,907.12
（1）计提 70,714.08 11,280.30 130,000.02 9,912.72
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4、期末余额 1,619,421.95 229,450.20 628,333.43 95,445.09 2,572,650.67
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 5,463,772.23 132,541.01 1,971,666.57 102,809.73 7,670,789.54
2、期初账面价值 5,534,486.31 143,821.31 2,101,666.59 112,722.45 7,892,696.66
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：详见十二、其他重要事项。
（3）其他说明：期末无形资产受限情况详见附注五、44 所有权或使用权受限的资产。
12、商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
河南新聚宝材料有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
合计 1,200,000.00 1,200,000.00
（2）商誉减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计提 处置
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计提 处置
河南新聚宝材料有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
合计 1,200,000.00 1,200,000.00
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司商誉价值为 0。
13、长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 70,681.00 201,792.45 48,046.92 224,426.53
合计 70,681.00 201,792.45 48,046.92 224,426.53
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 15,382,170.86 2,304,843.85 14,129,807.78 2,118,385.90
递延收益（政府补助） 153,181.79 22,977.27 201,363.61 30,204.54
合计 15,535,352.65 2,327,821.12 14,331,171.39 2,148,590.44
（2）未经抵销的递延所得税负债明细
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制下企业合并
资产评估增值
合计
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产 抵销后递延所得税
项目 负债期末互抵金额 产或负债期末余额 和负债期初互抵 资产或负债年初余
金额 额
递延所得税资产 2,327,821.12 2,148,590.44
递延所得税负债
15、其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 18,044,333.00 18,044,333.00
预付设备款 4,082,769.31 3,547,933.81
合计 22,127,102.31 21,592,266.81
16、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 10,000,000.00 5,000,000.00
保证借款 10,000,000.00
信用借款 5,000,000.00 2,800,000.00
合计 15,000,000.00 17,800,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无
17、应付账款
项目 期末余额 期初余额
货款 24,411,644.23 25,272,249.19
工程及设备款 1,391,602.16 1,437,661.10
其他 485,428.18 466,937.41
合计 26,288,674.57 27,176,847.70
期末无账龄超过一年的重要应付账款。
18、合同负债
项目 期末余额 期初余额
货款 2,391,514.41 2,660,081.90
合计 2,391,514.41 2,660,081.90
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,608,161.85 7,994,327.08 8,721,259.14 1,881,229.79
二、离职后福利-设定提存计划 14,942.25 746,423.47 761,365.72
合计 
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