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部 税务总局公告 2021 年第 6 号）规定，本法规税收优惠政策执行期限延长至 2027 年 12 月 31 日。本
公司决定从 2018 年 1 月 1 日起选择享受一次性税前扣除政策。
2、增值税
无。
3、其他税收优惠
无。
五、合并财务报表主要项目注释
以下注释项目（包括母公司财务报表主要项目注释）金额单位若未特别注明者均为人民币元；除非
特别指出，“期末”指 2024 年 06 月 30 日，“期初”指 2024 年 1 月 1 日，“本期”指 2024 年 1 月 1
日到 2024 年 6 月 30 日，“上期”指 2023 年 1 月 1 日到 2023 年 6 月 30 日
（一）货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,520.00 21,053.94
银行存款 1,711,829.83 12,508,803.95
其中：存放财务公司款项
项目 期末余额 期初余额
其他货币资金
未到期应收利息
合计 1,714,349.83 12,529,857.89
其中：存放在境外的款项总额
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 1,333.33 1,333.33
其他说明：建行账户（42050167630809882957）的期末余额中包含 1,333.33 元冻结金额，是由于公司在建行办理 ETC
结算，银行冻结 1333.33 元作为保证金。
（二）应收票据
1. 应收票据分类列示
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,254,177.06 2,813,799.96
商业承兑票据 9,788,262.38 10,328,710.00
合计 11,042,439.44 13,142,509.96
2. 期末公司已质押的应收票据
无。
3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 10,384,156.44
商业承兑票据 0
合计 10,384,156.44 0
4. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
5. 按坏账计提方法分类披露
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 价值
按组合计提坏账准备
其中：
组合 3 2,813,799.96 2,813,799.96
组合 4 10,539,500.00 100.00 210,790.00 2.00 10,328,710.00
合计 13,353,299.96 100.00 210,790.00 2.00 13,142,509.96
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 价值
按组合计提坏账准备
其中：
组合 3 11,042,439.44 11,042,439.44
合计 11,042,439.44 11,042,439.44
6. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
商业承兑票据 210,790.00 210,790.00
合计 210,790.00 210,790.00
（三）应收账款
1. 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 14,463,081.67 12,868,251.66
1 至 2 年 582,327.94 160,204.26
2 至 3 年 40,975.86 68,705.94
3 至 4 年 25,630.00 13,509.50
4 年以上 351,644.50 340,880.00
小 计 15,463,659.97 13,451,551.36
减：坏账准备 800,226.62 663,129.96
合 计 14,663,433.35 12,788,421.40
2. 按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 价值
按组合计提坏账准备
其中：
组合 1 15,463,659.97 100 800,226.62 5.17 14,663,433.35
组合 2
合计
续表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 价值
按组合计提坏账准备
其中：
组合 1 13,451,551.36 100.00 663,129.96 4.93 12,788,421.40
组合 2
合计 13,451,551.36 100.00 663,129.96 4.93 12,788,421.40
按组合计提坏账准备：
名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 14,463,081.67 289,261.63 2.
