433,185.82
燃气工程安装 297409.76 297409.76
合计 53,231,175.82 53,231,175.82 49,439,038.19 49,439,038.19
（2）重要在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定 本期其他 期末余额
资产金额 减少金额
研发楼及厂房工程 26,750,000.00 23,096,872.56 1,373,896.04 24,470,768.60
用水安装 28,000.00 53,926.63 248,000.00 301,926.63
回转窑安装 12,000,000.00 7,059,353.40 7,059,353.40
配电设备安装 850,000.00 1,447,000.92 1,447,000.92
斗式提升机、钢板仓 8,060,000.00 9,580,011.25 1,123,893.78 10,703,905.03
等安装
球磨机安装 3,180,000.00 6,080,192.05 6,080,192.05
包装机安装 1,180,000.00 1,044,247.78 1,044,247.78
空压机安装 270,000.00 238,938.06 4,424.78 243,362.84
脱销设备安装 410,000.00 405,309.72 405,309.72
自控、电气设施安装 433,185.82 744,513.27 1,177,699.09
燃气工程安装 297,409.76 297,409.76
合计 52,728,000.00 49,439,038.19 3,792,137.63 53,231,175.82
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无。
（十一）无形资产
1. 无形资产情况
项目 土地使用权 排污权 合计
项目 土地使用权 排污权 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,129,392.00 34,937.00 9,164,329.00
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 9,129,392.00 34,937.00 9,164,329.00
二、累计摊销
1.期初余额 842,358.18 8,734.21 851,092.39
2.本期增加金额 91,360.98 3,493.68 94,854.66
(1)计提 91,360.98 3,493.68 94,854.66
3.本期减少金额
(1)处置
4. 期末余额 933,719.16 12,227.89 945,947.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4. 期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,195,672.84 22,709.11 8,218,381.95
2.期初账面价值 8,287,033.82 26,202.79 8,313,236.61
2. 未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
（十二）长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房维修 201,500.04 30,499.96 96,944.36 135,055.64
窑砖 387,429.72 389,575.43 425,863.55 351,141.60
展厅装修费 67,354.41 94,296.08 110,461.10 51,189.39
屋顶维修费 83,333.35 266,666.65 268,055.55 81,944.45
合计 739,617.51 781,038.12 901,324.56 619,331.08
（十三）递延所得税资产/递延所得税负债
1. 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
信用减值准备损失 873,919.96 132,375.17 873,919.96 132,375.17
收到与资产相关的政府补助确认为 1,456,138.40 277,153.75 1,456,138.40 277,153.75
递延收益账面价值大于计税基础
期末余额 期初余额
项目 可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
亏损额确认为递延所得税 1,503,328.19 375,832.05 1,503,328.19 375,832.05
合计 3,833,386.55 785,360.98 3,833,386.55 785,360.98
2. 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目 应纳税 递延所得税 应纳税 递延所得税
暂时性差异 负债 暂时性差异 负债
固定资产账面价值大于计税基础 7,060,126.79 1,133,360.89 7,060,126.79 1,133,360.89
合计 7,060,126.79 1,133,360.89 7,060,126.79 1,133,360.89
注：根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例（以下简称企业所得税法及其实施条例）、《财政部税务总
局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54 号）规定，企业在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过 500 万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，
不再分年度计算折旧，所称设备、器具，是指除房屋、建筑物以外的固定资产，同时依据《财政部 税务总局关于延长部
分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 6 号）规定，本法规税收优惠政策执行期限延长至 2027
年 12 月 31 日。
公司 2018 年 1 月至 2024 年 6 月期间，固定资产由加速折旧一次性扣除，形成财税差异 18,325,284.83 元。
（十四）其他非流
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