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（%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 3,622,579.80 100.00 194,528.81 5.37 3,428,050.99
其中：账龄组合 3,622,579.80 100.00 194,528.81 5.37 3,428,050.99
合计 3,622,579.80 100.00 194,528.81 5.37 3,428,050.99
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 5,023,604.68 251,180.23 5.00
1 至 2 年 66,596.46 6,659.65 10.00
2 至 3 年 54,000.00 10,800.00 20.00
合计 5,144,201.14 268,639.88 5.37
（续）
年初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,462,583.34 173,129.17 5.00
1 至 2 年 105,996.46 10,599.64 10.00
2 至 3 年 54,000.00 10,800.00 20.00
合计 3,622,579.80 194,528.81 5.37
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 年初余额 计提 收回或转回 转销或核销 年末余额
按账龄组合计提坏
账准备的应收账款 194,528.81 74,111.07 268,639.88
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
债务人名称 应收账款年末余额 占应收账款年末余额 坏账准备年末余
的比例(%) 额
南京冠普盈信息科技有限公司 2,549,557.52 49.56 127,477.88
武汉吉至科技有限公司 972,072.00 18.90 48,603.60
武汉商启网络信息有限公司 898,330.00 17.46 44,916.50
佛山科学技术学院 189,800.00 3.69 9,490.00
武汉市力飞科技发展有限公司 155,353.91 3.02 7,767.70
合计 4,765,113.43 92.63 238,255.67
2、其他应收款
项目 年末余额 年初余额
其他应收款 566,685.67 577,745.65
合计 566,685.67 577,745.65
（1）按账龄披露
账龄 年末余额 年初余额
1 年以内 392,863.36 281,122.29
1 至 2 年 214,600.00 332,970.00
2 至 3 年 406.85 12,856.85
3 至 4 年 -
4 至 5 年 -
5 年以上 27,751.41 27,751.41
小计 635,621.62 654,700.55
减：坏账准备 68,935.95 77,675.89
合计 566,685.67 577,024.66
（2）按款项性质披露
款项性质 年末余额 年初余额
保证金或押金 392,535.60 510,905.60
社保公积金 16,485.61 16,043.54
其他 226,600.41 127,751.41
小计 635,621.62 654,700.55
减：坏账准备 68,935.95 77,675.89
款项性质 年末余额 年初余额
合计 566,685.67 577,024.66
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失（未发 信用损失（已发
生信用减值） 生信用减值）
年初余额 77,675.89 77,675.89
年初其他应收款账面余
额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 8,739.94 8,739.94
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
年末余额 68,935.95 68,935.95
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额的比
例（%） 年末余额
黄冈师范学院 保证金 214,600.00 1-2 年 33.76 21,460.00
武汉爱信热能系统有限公司 保证金 143,985.60 1 年以内 22.65 7,199.28
山东企创电子技术有限公司 服务费 99,000.00 1 年以内 15.58 4,950.00
武汉市洪山区科力网络电子经
营部 服务费 95,500.00 1 年以内 15.02 4,775.00
北京有竹居网络技术有限公
