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3,961,524.02
计提坏账的应收账款
账龄组合 16,352,774.86 -211,096.30 16,141,678.56
单项金额不重大并单 3,018,203.82 3,018,203.82
独计提的应收账款
合计 23,332,502.70 -211,096.30 23,121,406.40
其中：本期坏账准备收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（4）本期无实际核销的应收账款。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
（6）本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 15,431,884.88 元，占应收账款期末
余额合计数的比例为 40.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 5,846,631.53 元。
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例(%)
三明京明纸业有限公司 5,642,509.91 14.97 112,850.20
福建鸿志兴股份有限公司 3,961,524.02 10.51 3,961,524.02
杭州诚升贸易有限公司 3,023,382.85 8.02 60,467.66
泉州市树森包装用品有限公司 1,538,879.40 4.08 1,538,879.40
浙江武义绿好科技发展有限公司 1,265,588.70 3.36 172,910.25
合计 15,431,884.88 40.94 5,846,631.53
（7）本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（8）本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
4、 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
期末余额 上年年末余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,436,180.63 63.97 977,883.23 54.78
1 至 2 年 42,220.36 1.88 42,220.36 2.37
2 至 3 年 7,750.00 0.35 8,597.00 0.48
3 年以上 758,714.53 33.80 756,394.53 42.37
合计 2,244,865.52 100.00 1,785,095.12 100.00
（2） 期末账龄超过一年且金额重要的预付款项。
单位名称 期末余额 未结转的原因
建瓯华恩物流有限公司 195,917.98 未交货
安徽空港华丰网业有限公司 123,821.00 未交货
巩义市滤料工业有限公司 102,121.95 未交货
厦门永丰盛进出口贸易有限公司 85,971.60 未交货
建德市宏兴钙业有限责任公司 68,687.00 未交货
合计 576,519.53
（3） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
（4） 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 1,579,760.77 元，占预付账
款期末余额合计数的比例为 54.12%。
单位名称 期末金额 占预付账款总 预付款账龄 未结算原因
额的比例(%)
国网福建省电力有限公司建瓯市 915,242.79 40.77 1 年内 未交货
供电公司
3-4 年
建瓯华恩物流有限公司 195,917.98 8.73 194,425.38 元， 未交货
4-5 年 1492.60
元
丁阳晖 180,000.00 8.02 1 年内 未交货
清澜环保技术（福建）有限公司 164,000.00 7.31 1 年内 未交货
三明市润泽环保科技有限公司 124,600.00 5.55 1 年内 未交货
合计 1,579,760.77 70.38
5、 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 110,882.69 434,208.00
合计 110,882.69 434,208.00
（1） 其他应收款
① 按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 93,757.85 418,278.83
1 至 2 年 20,000.00 25,573.42
2 至 3 年
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
小计 113,757.85 443,852.25
减：坏账准备 2,875.16 9,644.25
合计 110,882.69 434,208.00
② 按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
押金及保证金 20,000.00 20,000.00
应收代付款（工伤预支医药费） 93,757.85 423,852.25
小计 113,757.85 443,852.25
减：坏账准备 2,875.16 9,644.25
合计 110,882.69 434,208.00
③ 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
信用损失 用损失（未发生信 用损失（已发生信
用减值） 用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 9,644.25 - 9,644.25
2024 年 1 月 1 日余额在本
年：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
信用损失 用损失（未发生信 用损失（已发生信
