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23 9.43 4,539,473.54
合计提坏账准备
其中：账龄组合 4,707,434.72 81.74 415,514.64 8.65 4,291,920.08 5,012,385.77 82.66 472,912.23 9.43 4,539,473.54
合计 5,759,116.11 100.00 1,274,738.34 —— 4,484,377.77 6,064,067.16 100.00 —— 4,731,931.23
1,332,135.93
重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额 上年年末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提依据 账面余额 坏账准备
（%）
甘肃众友健康医 债务人破
1,051,681.39 859,223.70 81.70 产重整 1,051,681.39 859,223.70
药股份有限公司
合计 1,051,681.39 859,223.70 81.70 1,051,681.39 859,223.70
按单项计提坏账准备的说明：根据《甘肃省兰州市中级人民法院公告》 （（2023）
甘 01 破 3 号）， 2023 年 4 月 28 日依法裁定对甘肃众友健康管理集团有
限公司等 30 家公司（含甘肃众友健康医药股份有限公司）进行实质合并破产
重整。2023 年 10 月 15 日，《甘肃众友健康管理集团有限公司等 30 家公司重
整计划（草案）》中模拟破产清算条件下的债务清偿预测结果为普通债权的清
偿比例为 18.3%，本公司期末对甘肃众友健康医药股份有限公司应收账款账面
余额 1,051,681.39 元，均系普通债权，因此按照预计不能清偿的比例 81.70%
单项计提了坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 4,707,434.72 415,514.64 8.65
合计 4,707,434.72 415,514.64 8.65
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
上年年末余
类别 收回或转 转销或核 期末余额
额 计提 其他变动
回 销
应收账款 1,332,135.93 -57,397.59 1,274,738.34
合计 1,332,135.93 -57,397.59 1,274,738.34
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
占应收账款 应收账款坏
应收账款和 和合同资产 账准备和合
应收账款期 合同资产期
单位名称 合同资产期 期末余额合 同资产减值
末余额 末余额
末余额 计数的比例 准备期末余
(%) 额
客户 B 1,051,681.39 1,051,681.39 18.26 859,223.70
客户 A 993,052.27 993,052.27 17.24 49,652.61
客户 F 371,138.10 371,138.10 6.44 18,556.91
客户 C 357,000.00 357,000.00 6.20 17,850.00
客户 D 283,185.83 283,185.83 4.92 56,637.17
合计 3,056,057.59 3,056,057.59 53.06 1,001,920.39
(二) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 33,879,081.33 31,209,813.98
合计 33,879,081.33 31,209,813.98
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 4,570,570.40 6,897,549.48
1 至 2 年 7,338,994.94 9,294,728.28
2 至 3 年 8,967,610.56 5,949,844.03
3 至 4 年 3,967,895.50 6,288,707.20
4 至 5 年 6,357,609.94 2,648,739.99
5 年以上 2,676,399.99 130,260.00
小计 33,879,081.33 31,209,828.98
减：坏账准备 15.00
合计 33,879,081.33 31,209,813.98
（2）按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按单项计提坏账
准备
按信用风险特征
组合计提坏账准 
