43,560,735.74 21,254,987.52
其中：持有但不能由母公司或集团内其他
子公司使用的现金和现金等价物
使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况：
无。
不属于现金及现金等价物的货币资金：
项目 期末余额 上年年末余额 不属于现金及现金等价物的
理由
其他货币资金 1,164,603.20 689,930.60 银行承兑汇票保证金
向银行申请开具无条件、不
其他货币资金 - 31,798.20 可撤销的担保函所存入的保
证金存款
合计 1,164,603.20 721,728.80
(五十) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 54,497.96
其中：美元 8.45 7.1268 60.22
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
日元 1,216,812.00 0.044738 54,437.74
应付账款 6,033,051.31
其中：美元 32,680.00 7.1268 232,903.82
日元 129,647,000.00 0.044738 5,800,147.49
六、 研发支出
(一) 研发支出
项目 本期金额 上期金额
工资薪金 4,507,567.66 6,789,718.62
直接材料及物业水电费 287,903.36 718,521.97
仪器设备折旧费 586,954.19 615,402.02
差旅费 114,719.04 337,277.21
其他 30,131.45 36,745.01
合计 5,527,275.70 8,497,664.83
其中：费用化研发支出 5,527,275.70 8,497,664.83
资本化研发支出 - -
(二) 开发支出
无。
七、 合并范围的变更
未发生变更。
八、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
子公司名 注册资本 主要经营 注册地 业务性 持股比例(%) 取得方式
称 地 质 直接 间接
北京市经济
北京京城 3,306.095 北京 技术开发区 制造业 设立
清达电子 万元 100.00
经海二路 5
子公司名 主要经营 业务性 持股比例(%)
称 注册资本 地 注册地 质 取得方式
直接 间接
设备有限 号 2 号楼一
公司 层东侧
九、 政府补助
(一) 政府补助的种类、金额和列报项目
1、 计入当期损益的政府补助
与资产相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成 计入当期损益
资产负债表列报 政府补助金 本费用损失的金额 或冲减相关成
项目 额 本费用损失的
本期金额 上期金额 项目
递延收益 900,000.00 15,000.00 15,000.00 其他收益
合计 900,000.00 15,000.00 15,000.00
与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲 计入当期损益或冲减相关成本费用损失
减相关成本费用损 政府补助金额 的金额
失的项目 本期金额 上期金额
其他收益 690,523.33 690,523.33 314,370.22
合计 690,523.33 690,523.33 314,370.22
十、 与金融工具相关的风险
(一) 金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所
采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关
指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本
公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风
险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经
营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风
险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务
部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的
风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、
合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未
纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资
和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最
大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其
他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不
会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，
本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户
的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于
信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时
发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的
财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及
对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金
融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3、 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变
动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具
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