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期信用损失 发生信用减值) 失(已发生信
用减值)
上年年末余额 1,284,129.60 1,284,129.60
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期终止确认 72,280.52 72,280.52
其他变动
期末余额 1,211,849.08 1,211,849.08
北京纳兰德科技股份有限公司 2024 年半年度财务报表附注 公告编号：2024-021
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
类别 上年年末 本期变动金额 期末余额
余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其 他 应 收
款 坏 账 准 64,206.48 3,614.03 60,592.45
备
合计 64,206.48 3,614.03 60,592.45
（5）本期实际核销的其他应收款项情况
无。
（6）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
押金 950,265.69 980,282.94
保证金 55,500.00 31,198.84
其他往来 206,083.39 272,647.82
合计 1,211,849.08 1,284,129.60
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款项期末余 坏账准备期
额合计数的 末余额
比例(%)
北京电子城有限责任 押金、其他 678,103.43 未逾期 55.96 33,905.17
公司 往来
北京联东世纪房地产 押金、其他 144,390.23 未逾期 11.91 7,219.51
租赁有限公司 往来
北京电子城物业管理 押金 120,458.40 未逾期 9.94 6,022.92
有限公司北京分公司
北京亦庄国际融资担 其他往来 50,000.00 未逾期 4.13 2,500.00
保有限公司
中国南航集团进出口 保证金 42,000.00 未逾期 3.47 2,100.00
贸易有限公司
合计 1,034,952.06 85.41 51,747.60
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(六) 存货
1、 存货分类
期末余额 上年年末余额
存货跌价 存货跌价
类别 准备/合 准备/合同
账面余额 同履约成 账面价值 账面余额 履约成本 账面价值
本减值准 减值准备
备
原材料 9,073,554.35 9,073,554.35 7,088,182.50 7,088,182.50
库存商品 3,510,778.22 3,510,778.22 4,672,110.32 4,672,110.32
合同履约成本 1,026,764.02 1,026,764.02 212,490.89 212,490.89
发出商品 13,613,966.94 13,613,966.94 755,215.68 755,215.68
合计 27,225,063.53 27,225,063.53 12,727,999.39 12,727,999.39
(七) 合同资产
1、 合同资产情况
项目 期末余额 上年年末余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质 2,864,877.00 597,323.85 2,267,553.15 2,838,357.00 595,997.85 2,242,359.15
保金
合计 2,864,877.00 597,323.85 2,267,553.15 2,838,357.00 595,997.85 2,242,359.15
2、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
无重大变动。
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3、 合同资产按减值计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
类别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值
（%） （%） （%） （%）
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计 2,864,877.00 100.00 597,323.85 20.85 2,267,553.15 2,838,357.00 100.00 595,997.85 21.00 2,242,359.15
提减值准备
其中：
账龄组合计提坏账准备 2,864,877.00 100.00 597,323.85 20.85 2,267,553.15 2,838,357.00 100.00 595,997.85 21.00 2,242,359.15
合计 2,864,877.00 100.00 597,323.85 2,267,553.15 2,838,357.00 100.00 595,997.85 2,242,359.15
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重要的按单项计提减值准备的合同资产：
无。
按信用风险特征组合计提减值准备：
组合计提项目：
名称 期末余额
合同资产 减值准备
