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800.000.00 2023/9/21 2024/9/20 否
王锐、潘允敬 800.000.00 2023/9/21 2024/9/20 否
（4）关联方资金拆借
关联方名称 资金流向 2024 年 1-6 月 2023 年度
拆入 590,000.00 310,000.00
潘允敬 归还 50,000.00 1,210,000.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
项目名称 关联方名称 2024.6.30 2023.12.31
其他应收款 潘立 1,500.00
其他应收款 厦门市聚合达投资咨询合伙 1,100.00
企业（有限合伙）
（2）应付项目
项目名称 关联方名称 2024.6.30 2023.12.31
其他应付款 潘允敬 1,190,200.00 650,200.00
其他应付款 厦门合达实业有限公司 45,000.00 45,000.00
其他应付款 厦门华龙联合投资有限公司 4,000.00 4,000.00
九、承诺及或有事项
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至 2024 年 8 月 20 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
无
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
2024.6.30 2023.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 29,596,104.45 5,546,092.24 24,050,012.21 17,447,188.55 4,099,035.72 13,348,152.83
合计 29,596,104.45 5,546,092.24 24,050,012.21 17,447,188.55 4,099,035.72 13,348,152.83
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①2024 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备：
组合——账龄组合
账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备
1 年以内 20,916,741.90 5.00 1,045,837.10
1 至 2 年 3,673,932.10 10.00 367,393.21
2 至 3 年 545,600.00 30.00 163,680.00
3 至 4 年 420,711.33 50.00 210,355.67
4 至 5 年 1,401,464.32 80.00 1,121,171.46
5 年以上 2,637,654.80 100.00 2,637,654.80
合计 29,596,104.45 5,546,092.24
②坏账准备的变动
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 转销或核销
应收账款坏账准备 4,099,035.72 1,447,056.52 5,546,092.24
③按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
是否为 占应收账款期 坏账准备期
单位名称 关联方 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数 末余额
的比例（%）
德能森智能科技（成 否 销售款 7,867,600.00 1 年内 26.58 393,380.00
都）有限公司
厦门市合信恒锐智能 否 销售款 5,274,475.90 1 年内 17.82 263,723.80
科技有限公司
1 年内
厦门市星润旭达科技 否 销售款 1,736,000.00 850,000.00 元、 5.87 131,100.00
有限公司 1-2 年
886,000.00 元
是否为 占应收账款期 坏账准备期
单位名称 关联方 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数 末余额
的比例（%）
1 年内
中电福富信息科技有 否 销售款 2,330,000.00 250,000.00 元、 7.87 220,500.00
限公司 1-2 年
2,080,000.00 元
成利吉（厦门）智能 否 销售款 1,758,000.00 1 年内 5.94 87,900.00
股份有限公司
合计 18,966,075.90 64.08 1,096,603.80
2、其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 827,454.92 2,805,785.99
合 计 827,454.92 2,805,785.99
（1）其他应收款情况
期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 855,592.64 28,137.72 827,454.92 2,821,040.64 15,254.65 2,805,785.99
合计 855,592.64 28,137.72 827,454.92 2,821,040.64 15,254.65 2,805,785.99
①坏账准备
A. 2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
项目 账面余额 未来 12 个月内预期信用损失 坏账准备 理由
组合计提：
账龄组合 98,053.07 27.87 27,322.57 风险较低
内部往来组合 756,723.14 风险较低
合计 854,776.21 27,322.57 风险较低
B.2024 年 6 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
项目 账面余额 整个存续期预期信用损失(未 坏账准备 理由
发生信用减值)
组合计提：
账龄组合 816.43 99.84 815.15 风险较高
合计 816.43 815.15
②坏账准备的变动
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
