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（%） 金额 例（%）
单项计提坏账准备的应收账款 5,784,019.01 28.74 5,784,019.01 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 14,340,270.55 71.26 5,504,828.75 38.39 8,835,441.80
其他客户组合 14,340,270.55 71.26 5,504,828.75 38.39 8,835,441.80
合计 20,124,289.56 100.00 11,288,847.76 56.10 8,835,441.80
3． 单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
广州市花都排水公司 1,079,650.32 1,079,650.32 100.00 信用风险特征不同，单
独评估预期信用损失
广州市荔湾区水务设 818,804.99 818,804.99 100.00 信用风险特征不同，单
施管理中心 独评估预期信用损失
广州开发区水质监测 3,885,563.70 3,885,563.70 100.00 信用风险特征不同，单
中心 独评估预期信用损失
合计 5,784,019.01 5,784,019.01 100.00
4． 按组合计提坏账准备的应收账款
（1）其他客户组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,041,035.90 52,051.80 5.00
1－2 年 2,738,467.41 547,693.48 20.00
2－3 年 1,274,755.77 637,377.88 50.00
3 年上 8,230,388.85 8,230,388.85 100.00
合计 13,284,647.93 9,467,512.01 71.27
5． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况 期末余额
类别 期初余额 收回或
计提 转回 核销 其他变动
单项计提坏账准备的应 5,784,019.01 5,784,019.01
收账款
按组合计提坏账准备的 5,504,828.75 3,962,683.26 9,467,512.01
应收账款
其他客户组合 5,504,828.75 3,962,683.26 9,467,512.01
合计 11,288,847.76 3,962,683.26 15,251,531.02
6． 本期无实际核销的应收账款。
7． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例(%)
广州市净水有限公司 5,503,585.67 28.86 5,116,285.16
广州开发区水质监测中心 3,885,563.70 20.38 3,885,563.70
广西代达科技有限公司 2,745,900.00 14.40 2,745,900.00
广州市荔湾区水务设施管理中心 1,630,696.17 8.55 1,128,534.75
广州市花都排水公司 1,079,650.32 5.66 1,079,650.32
合计 14,845,395.86 77.85 13,955,933.93
8． 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
9． 本期无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额。
注释2． 其他应收款
1． 按账龄披露其他应收款
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 2,456,316.37 1,111,641.41
1－2 年 1,015,037.32 386,048.88
2－3 年 386,048.88 19,478.38
3 年以上 36,311.70 16,833.32
小计 3,893,714.27 1,534,001.99
减：坏账准备 12,834.19 6,527.68
合计 3,880,880.08 1,527,474.31
2． 按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
应收暂付款项组合 67,788.38 40,588.38
应收押金及保证金 133,811.70 133,811.70
应收备用金组合 44,598.69 42,086.41
合并范围内关联方 3,647,515.50 1,317,515.50
合计 3,893,714.27 1,534,001.99
3． 按金融资产减值三阶段披露
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 2,456,316.37 1,590.00 2,454,726.37 1,111,641.41 1,730.00 1,109,911.41
第二阶段 1,437,397.90 11,244.19 1,426,153.71 422,360.58 4,797.68 417,562.90
第三阶段
合计 3,893,714.27 12,834.19 3,880,880.08 1,534,001.99 6,527.68 1,527,474.31
4． 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
