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100.00 2.0314 1,036,000
李献峰 5,000 100.00 0.0098 5,000
3.本公司与山东茌平农村商业银行股份有限公司签署保证合同（茌平农商行公司部）保字（2023）年第 520 号，为聊城杰豪汽车贸易有限责任公司向山东茌平农村商业银行股份有
限公司贷款 1980 万提供连带责任保证，截至 2024 年 6 月 30 日担保余额为 1980 万元，保证
期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起三年。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 1,172,117.82 1,422,582.79
1 至 2 年 100,980.63 97,480.63
2 至 3 年 763,870.60 763,870.60
3 至 4 年 139,816.00 139,816.00
4 至 5 年 115,600.00 115,600.00
5 年以上 7,033,018.28 7,033,018.28
小 计 9,325,403.33 9,572,368.30
减：坏账准备 7,493,271.41 7,505,444.66
合 计 1,832,131.92 2,066,923.64
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账款 4,741,706.98 50.85 4,741,706.98 100
按组合计提坏账准备的应收账款 4,583,696.35 49.15 2,751,564.43 60.03 1,832,131.92
其中：组合 1 账龄分析法组合 4,583,696.35 49.15 2,751,564.43 60.03 1,832,131.92
合 计 9,325,403.33 —— 7,493,271.41 —— 1,832,131.92
（续）
上年年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账款 4,741,706.98 49.54 4,741,706.98 100
按组合计提坏账准备的应收账款 4,830,661.32 50.46 2,763,737.68 57.21 2,066,923.64
其中：组合 1 账龄分析法组合 4,830,661.32 54.94 2,763,737.68 57.21 2,066,923.64
合 计 9,572,368.30 —— 7,505,444.66 —— 2,066,923.64
①期末单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
账面余额 坏账准备 （%） 计提理由
山东省维斯德尔铝业有限责任公司 798,544.00 798,544.00 100.00 可收回性低
山东新大地铝业有限公司 344,216.00 344,216.00 100.00 可收回性低
山东嘉鑫铝业有限公司 341,378.00 341,378.00 100.00 可收回性低
其他单位 3,257,568.98 3,257,568.98 100.00 可收回性低
合 计 4,741,706.98 4,741,706.98 —— ——
②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,172,117.82 58,605.89 5
1 至 2 年 100,980.63 10,098.06 10
2 至 3 年 763,870.60 229,161.18 30
3 至 4 年 139,816.00 69,908.00 50
4 至 5 年 115,600.00 92,480.00 80
5 年以上 2,291,311.30 2,291,311.30 100
合 计 4,583,696.35 2,751,564.43
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
坏账准备 7,505,444.66 12,173.25 7,493,271.41
合 计 7,505,444.66 12,173.25 7,493,271.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末 坏账准备余
单位名称 金额 账龄 余额的比例(%) 额
常熟蔚蓝铝业有限公司 1,680,900.00 5 年以上 18.02 1,680,900.00
茌平维斯德尔铝业有限公司 798,544.00 5 年以上 8.56 798,544.00
山东陆宇司通车轮有限公司 792,582.20 5 年以上 8.50 792,582.20
山东骏程金属科技有限公司 552,876.03 1 年以内 5.93 27,643.80
茌平信发铝制品有限公司 509,060.37 1 年以内 5.46 25,453.02
合 计 4,333,962.60 46.47 3,325,123.02
2、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款 21,056,389.51 18,886,160.58
合 计 21,056,389.51 
