2.10 -
利息保障倍数 6.04 0.00 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 -2,893,251.49 7,016,100.85 -141.24%
量净额
应收账款周转率 0.29 0.25 -
存货周转率 1.30 1.05 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -1.21% -10.72% -
营业收入增长率% 2.35% 61.33% -
净利润增长率% 136.03% 153.22% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 4,368,826.52 1.65% 21,049,259.53 7.85% -78.99%
应收票据 349,869.17 0.13% 1,114,375.00 0.42% -68.22%
应收账款 151,864,732.17 57.30% 151,237,058.96 56.37% 1.65%
交易性金融资产 5,000,000.00 1.89% 1,005.33 0.00% 503,350.91%
应收款项融资 1,584,443.40 0.60% 1,183,240.00 0.44% 35.55%
预付款项 169,057.88 0.06% 879,160.84 0.33% -80.53%
其他应收款 2,573,843.37 0.97% 1,165,657.34 0.43% 123.52%
存货 30,308,161.75 11.44% 18,461,439.59 6.88% 66.18%
合同负债 8,284,450.40 3.13% 13,324,350.53 4.97% -37.06%
应付职工薪酬 194,400.50 0.07% 2,818,729.02 1.05% -93.02%
应交税费 1,756,545.20 0.66% 484,750.84 0.18% 266.81%
其他应付款 279,860.77 0.11% 759,575.85 0.28% -62.70%
其他流动负债 0.00 0.00% 1,045,084.29 0.39% -100.00%
项目重大变动原因
1、货币资金较上年末降低78.99%，主要原因一是公司将闲置资金购买理财，交易性金融资产增加；二是上半年开工的项目较多，采购了较多的存货。
2、应收票据较上年末降低了68.22%，原因是已背书转让的应收票据本期陆续到期，执行完毕。
3、交易性金融资产较上年末增加显著，是因为公司购买理财产品。
4、其他应收款较上年末增加123.52%，主要原因是上半年开工项目较多，增加了较多的履约保证金。
5、应收款项融资较上年末增加35.55%，是因为收到银行承兑汇票增加。
6、预付款项较上年末降低80.53%，是因为预付的设备、材料款已逐步到货。
7、存货较上年末增加66.18%，原因是上半年开工项目较多，采购的设备、材料较多。
8、合同负债较上年末减少37.06%，是前期预收货款的项目陆续结转收入，冲减部分预收款所致。
9、应付职工薪酬较上年末降低93.02%，主要原因是发放了上年度计提的年终奖。
10、应交税费较上年末增加266.81%，是因为上半年开工项目较多，提前开票较多。
11、其他应付款较上年末降低62.70%，是因为公司加强了清欠管理，清理了部分到期保证金及押金。
12、其他流动负债较上年末减少100%，是因为公司背书转让的承兑汇票已到期兑付。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
项目 本期 上年同期 本期与上年同期
金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 56,178,076.98 - 54,885,776.97 - 2.35%
营业成本 31,751,246.21 56.52% 33,301,295.85 60.67% -4.65%
毛利率 43.48% - 39.33% - -
税金及附加 261,146.36 0.46% 203,166.66 0.37% 28.54%
管理费用 10,888,349.07 19.38% 8,639,889.16 15.74% 26.02%
利息收入 32,083.59 0.06% 6,895.36 0.01% 365.29%
其他收益 1,877,580.36 3.34% 743,564.67 1.35% 152.51%
营业利润 2,058,769.42 3.66% 1,274,982.59 2.32% 61.47%
营业外收入 5,993.92 0.01% 2.47 0.00% 242,568.83%
营业外支出 30,000.40 0.05% 943.18 0.00% 3,080.77%
利润总额 2,034,762.94 3.62% 1,274,041.88 2.32% 59.71%
所得税费用 -829,085.96 -1.48% 60,701.24 0.11% -1,465.85%
净利润 2,863,848.90 5.10% 1,213,340.64 2.21% 136.03%
项目重大变动原因
1、营业收入：今年上半年营业收入与去年同期基本持平。
2、营业成本：今年上半年公司项目加大成本控制，整体较去年同期略有下降。
3、毛利率：今年上半年因收入略有上升，而成本略有下降，故毛利率有所上升。
4、税金及附加：今年上半年在建工程有提前开发票的情况，而相应的进项还未到账，因此增值税税负有所上升，故税金及附加上升明显。
5、管理费用：公司去年生产线改造，购入固定资产，故折旧较去年上升较高，故管理费用上升明显。
6、利息收入：今年上半年有履约保函到期，相应的利息到账，故较去年上升明显。
7、其他收益：今年上半年确认了近 130 万的递延收益，故其他收益增长显著。
8、营业利润 ：今年上半年的其他收益较去年同期增长显著，故营业利润增长显著。
9、营业外收入：今年上半年经核对，将近 6,000 元无法支付的款项确认为营业外收入，故变动显著。
10、营业外支出：今年上半年公司给市北财政捐赠了 3 万元的慈善款，故变动显著。
11、利润总额：今年上半年的其他收益较去年同期增长显著，故利润总额增长显著。
12、所得税费用：今年上半年执行半年度即可研发费加计扣除政策，且冲回信用差值损失，故所得税费用下降显著。
13、净利润：今年上半年的其他收益较去年同期增长显著，故净利润增长显著。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 56,178,076.98 54,885,776.97 2.35%
其他业务收入 0.00 0.00 0.00%
主营业务成本 31,751,246.21 33,301,295.85 -4.65%
其他业务成本 0.00 0.00 0.00%
按产品分
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