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年损益
项 目
列报项目 金额
租赁负债的利息 财务费用 5,059.68
十二、 母公司财务报表主要项目注释
（一） 应收账款
1、应收账款分类披露
期末数
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提 2,500,000.00 28.58 2,500,000.00 100.00 -
坏账准备
按组合计提 6,247,178.87 71.42 4,312,178.87 69.03 1,935,000.00
坏账准备
其中：关联 1,000,000.00 16.01 - - 1,000,000.00
方组合
账龄 5,247,178.87 83.99 4,312,178.87 82.18 935,000.00
组合
合计 8,747,178.87 100.00 6,812,178.87 77.88 1,935,000.00
（续上表）
期初数
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提 2,500,000.00 30.18 2,500,000.00 100.00 -
坏账准备
按组合计提 5,783,178.87 69.82 2,302,728.87 39.82 3,480,450.00
坏账准备
其中：关联 1,000,000.00 17.29 - 1,000,000.00
方组合
账龄 4,783,178.87 82.71 2,302,728.87 48.14 2,480,450.00
组合
合计 8,283,178.87 100.00 4,802,728.87 57.98 3,480,450.00
(1)按单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例
（%）
宿州掌悦网络科技有限公 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00
司
合计 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00
(2)按关联方组合计提预期信用损失的应收账款
单位名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
网大影业（杭州）有限 1,000,000.00 - -
公司
合计 1,000,000.00 - -
(3)按账龄计提预期信用损失的应收账款
账龄 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 500,000.00 25,000.00 5.00
1-2 年 575,000.00 115,000.00 20.00
2-3 年 - - -
3 年以上 4,172,178.87 4,172,178.87 100.00
合计 5,247,178.87 4,312,178.87 82.18
2、应收账款坏账准备变动情况
本年变动金额
类 别 期初数 收回或 其他 期末数
计提 转回 转销或核销 变动
应 收 账
款 坏 账 4,802,728.87 2,009,450.00 6,812,178.87
准备
合 计 4,802,728.87 2,009,450.00 - - - 6,812,178.87
3、本公司按欠款方归集的年末余额较大的应收账款情况
单位名称 期末数 坏账准备余额 占应收账款余额比
例(%)
旗帜（上海）数字传 4,375,000.00 3,800,000.00 50.02
媒有限公司
宿州掌悦网络科技 2,500,000.00 2,500,000.00 28.58
有限公司
网大影业（杭州）有 1,000,000.00 11.43
限公司
山东寿光中印软件 500,000.00 - 5.72
园发展中心
浙江睿宸影视制作 237,170.00 237,170.00 2.71
有限公司
（二） 其他应收款
（1）按账龄披露
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 70,657.00 133,725.18
1 至 2 年 96,413.18 215,808.58
2 至 3 年 335,808.58 394,451.11
3 年以上 369,860.44 107,017.93
小 计 872,739.20 851,002.80
减：坏账准备 160,080.22 132,841.47
合 计 712,658.98 718,161.33
（2） 按坏账计提方法分类列示
期末数
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额 （%）
（%）
按组合计提坏账
准备的应收账款 322,239.20 100.00 160,080.22 49.68 162,158.98
其中： - - -
账龄组合 322,239.20 100.00 160,080.22 49.68 162,158.98
关联方组合 322,239.20 100.00 160,080.22 49.68 162,158.98
合 计 322,239.20 100.00 160,080.22 49.68 162,158.98
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额 （%）
（%）
按组合计提坏账准
备的应收账款 300,502.80 100.
