-12.27 1.29 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -75,908,141.38 -9,522,317.26 -697.16%
应收账款周转率 0.80 0.87 -
存货周转率 0.27 0.47 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 6.29% -8.94% -
营业收入增长率% -25.17% 5.73% -
净利润增长率% -147.94% 89.99% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 14,430,146.54 5.13% 67,187,381.71 25.36% -78.52%
应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
应收账款 78,918,570.39 28.03% 64,641,346.91 24.40% 22.09%
存货 154,591,989.60 54.91% 104,267,423.05 39.36% 48.26%
合同资产 6,949,243.65 2.47% 5,694,635.92 2.15% 22.03%
固定资产 2,223,883.05 0.79% 2,362,004.76 0.89% -5.85%
使用权资产 3,490,450.92 1.24% 3,490,450.92 1.32% 0.00%
无形资产 49,899.28 0.02% 82,861.44 0.03% -39.78%
长期待摊费用 581,494.83 0.21% 804,518.11 0.30% -27.72%
递延所得税资产 15,935,818.84 5.66% 11,507,403.54 4.34% 38.48%
短期借款 67,000,000.00 23.80% 31,055,616.67 11.72% 115.74%
合同负债 25,047,691.80 8.90% 19,873,054.88 7.50% 26.04%
应付职工薪酬 12,489,146.54 4.44% 24,088,070.14 9.09% -48.15%
应交税金 5,526,646.76 1.96% 3,585,316.25 1.35% 54.15%
其他应付款 1,244,712.18 0.44% 1,320,228.69 0.50% -5.72%
租赁负债 3,350,064.62 1.19% 1,537,383.61 0.58% 117.91%
资产总计 281,551,521.75 - 264,890,074.53 - 6.29%
项目重大变动原因
1、货币资金：本期末金额为14,430,146.54元，较本期期初减少78.52%。减少的主要原因为：公司本期回笼资金低于支出；
2、存货：本期末金额为154,591,989.60元，较本期期初增加48.26%。增加的主要原因为：公司客
户主要是金融机构，项目验收及结转经营成本一般集中在四季度，但是项目成本按月均衡投入，使得本期末存货金额较期初增幅较大；
3、无形资产：本期末金额为49,899.28元，较本期期初减少39.78%。减少的主要原因为：本期摊销；
4、递延所得税资产：本期末金额为15,935,818.84元，较本期期初增加38.48%。增加的主要原因为：本期可弥补亏损较期初增加；
5、短期借款：本期末金额为67,000,000.00元，较本期期初增加115.74%。减少的主要原因为：本期银行贷款增加；
6、应付职工薪酬：本期末金额为12,489,146.54元，较本期期初减少48.15%。减少的主要原因为：本科目期初数中包含2022年年末预提的年终奖，年终奖已经在本期内支付完毕；
7、应交税金：本期末金额为5,526,646.76元，较本期期初增加54.15%。增加的主要原因为：6月底销售开票较为集中，使得期末时点应交增值税较期初增加较多；
8、租赁负债：本期末金额为3,350,064.62元，较本期期初增加117.91%。增加的主要原因为：公司因租房未支付的租赁付款额比期初增加。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 62,153,721.26 - 83,061,369.30 - -25.17%
营业成本 35,479,544.64 57.08% 51,317,336.57 61.78% -30.86%
毛利率 42.92% - 38.22% - -
销售费用 2,590,006.49 4.17% 2,319,596.29 2.79% 11.66%
管理费用 10,166,344.73 16.36% 11,315,460.79 13.62% -10.16%
研发费用 20,026,067.00 32.22% 20,294,290.33 24.43% -1.32%
财务费用 451,817.90 0.73% 933,276.68 1.12% -51.59%
信用减值损失 -182,636.64 -0.29% 359,901.47 0.43% -150.75%
资产减值损失 -375,129.40 -0.60% 438,195.22 0.53% -185.61%
其他收益 1,504,128.83 2.42% 3,723,116.92 4.48% -59.60%
投资收益 699.98 0.00% 660.00 0.00% 6.06%
公允价值变动 45,575.94 0.07% 16,565.02 0.02% 175.13%
收益
营业利润 -6,006,701.68 -9.66% 282,891.56 0.34% -2,223.32%
营业外收入 10,000.00 0.02% 14,196.45 0.02% -29.56%
营业外支出 0.00 0.00% 30,000.00 0.04% -100.00%
净利润 -1,568,286.38 -2.52% 3,271,168.36 3.94% -147.94%
项目重大变动原因
营业收入：本期金额为62,153,721.26元，较上年同期减少25.17%。减少的主要原因为：公司本期客户验收流程推进不及预期，使得确认收入同比减少；
营业成本：本期金额为35,479,544.64元，较上年同期减少30.86%。减少的主要原因为：公司本期确认收入同比减少使得结转营业成本同步减少；
毛利率：本期毛利率为42.92%，同比上升4.7%。上升的主要原因是本期毛利率较高的维护收入占比
提高拉高了毛利率；
财务费用：本期金额为451,817.90元，较上年同期减少51.59%。减少的主要原因为：公司本期银行贷款平均使用额度同比减少；
信用减值损失：本期金额为-182,636.64元，较上年同期减少150.75%。减少的主要原因为：公司本期应收账款比期初增加导致新增计提坏账准备，而上年同期为净冲回；
资产减值损失：
查看PDF原文
