账面余额 坏账准备 账面价值
应收账 20,077,282.71 5,006,488.96 15,070,793.75 19,039,983.50 3,768,186.77 15,271,796.73
款
合计 20,077,282.71 5,006,488.96 15,070,793.75 19,039,983.50 3,768,186.77 15,271,796.73
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
① 2024 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备：
单位名称 账面余额 整个存续期预期信 坏账准备 理由
用损失率%
四川澳峰锂能新材料 1,125,000.00 80.00 900,000.00 回收可能性
有限责任公司
合 计 1,125,000.00 80.00 900,000.00
② 2024 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备：
组合——账龄组合
账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备
1 年以内 10,017,207.11 5.00 500,860.36
1 至 2 年 4,141,980.00 10.00 414,198.00
2 至 3 年 1,770,950.00 30.00 531,285.00
3 至 4 年 724,000.00 50.00 362,000.00
4 至 5 年 153,000.00 100.00 153,000.00
5 年以上 2,145,145.60 100.00 2,145,145.60
合计 18,952,282.71 4,106,488.96
（3）坏账准备的变动
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 转销或核销
应收账款坏账准备 3,768,186.77 1,238,302.19 5,006,488.96
（4）报告期坏账准备转回或转销金额重要的：无。
（5）报告期实际核销的应收账款情况：无
（6）按欠款方归集的期末余额前五名情况：
对于同一客户期末同时存在应收账款余额、合同资产余额的，将二者合并计算，
合并计算金额前五名如下。
占应收账款、 二者合并计算
单位名称 期末应收账款 期末合同 二者合并计算 合同资产期末 坏账准备期末
余额 资产余额 金额 总额合计数的 余额
比例（%）
内蒙古赣锋锂 2,158,000.00 2,158,000.00 10.75 107,900.00
业有限公司
四川澳峰锂能
新材料有限责 1,125,000.00 1,125,000.00 5.60 900,000.00
任公司
西安三瑞超鼎
新能源科技有 1,100,000.00 1,100,000.00 5.48 110,000.00
限公司
陕西金藏锂业 837,500.00 837,500.00 4.17 41,875.00
有限公司
新疆志存新能
源材料有限公 801,000.00 801,000.00 3.99 80,100.00
司
合 计 6,021,500.00 6,021,500.00 29.99 1,239,875.00
（7）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（8）转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无。
（9）其他说明：无。
2. 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 64,599,141.25 40,504,987.10
合计 64,599,141.25 40,504,987.10
（1）其他应收款情况
项目 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 70,334,811.01 5,735,669.76 64,599,141.25 44,049,636.82 3,544,649.72 40,504,987.10
合计 70,334,811.01 5,735,669.76 64,599,141.25 44,049,636.82 3,544,649.72 40,504,987.10
①坏账准备
A. 2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
未来 12 月内
账面余额 预期信用 坏账准备 理由
损失率%
组合计提:
组合 1-各类押金、保证金及备用金 3,743,534.88 回收可能性
组合 2-账龄组合 66,591,276.13 8.61 5,735,819.76 回收可能性
合计 70,334,811.01 5,735,819.76
B．. 2024 年 6 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：无。
C．. 2024 年 6 月 30 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：无。
②坏账准备的变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月内 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
预期信用损失 信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用减值) 信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 3,544,649.72 3,544,649.72
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提 2,191,170.04 2,191,170.04
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 6 月 30 余额 5,735,819.76 5,735,819.76
③报告期坏账准备转回或转销金额重要的：无。
④报告期实际核销的其他应收款情况：无。
⑤其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
备用金 735,476.22 450,837.99
押金及保证金 3,008,058.66 3,950,315.91
租金 7,690,175.04 6,950,000.00
代扣代缴及代收代付 729,939.58 32,148,482.92
借款 58,171,161.51 550,000.00
合计 70,334,811.01 44,049,636.82
⑥其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应
是否为 款项 期末 收款期末 坏账准备
单位名称 关联方 性质 余额 账龄 
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