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计提 收回或转回 其他变动
坏账准备 580,322.44 6,483.77 573,838.67
合计 580,322.44 6,483.77 573,838.67
3．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
占应收账款总
单位名称 期末余额 账龄 额的比例 坏账准备期末余额
（%）
山西易拓网络科技有限公司 402,000.00 3 至 4 年 38.15 160,800.00
武汉慢刀餐创餐饮管理有限公司 200,000.00 1 至 2 年 18.98 42,601.98
占应收账款总
单位名称 期末余额 账龄 额的比例 坏账准备期末余额
（%）
武汉会宾盛宴酒店管理有限公司 100,000.00 4 年以上 9.48 100,000.00
大董(上海)餐饮管理有限公司 90,000.00 4 年以上 8.54 90,000.00
北京大董烤鸭店有限责任公司 59,000.00 4 年以上 5.60 59,000.00
合计 851,000.00 80.76 452,401.98
（二）预付账款
1．预付款项列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 250.00 19,615.76
合计 250.00 19,615.76
2.按预付对象归集的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计
数的比列（%）
鼎晟创新（武汉）商业运营管理有限公司 250.00 100.00
合计 250.00 100.00
（三）其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 55,486.15 66,305.45
合计 55,486.15 66,305.45
1．按账龄披露
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内 51,374.16 61,374.16
1-2 年
2-3 年 10,000.00
3-4 年 10,000.00
4 年以上 2,149.25 12,149.25
小计 63,523.41 83,523.41
减：坏账准备 8,037.26 17,217.96
合计 55,486.15 66,305.45
2．其他应收款按风险分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
按照单项计提坏账准备
按照组合计提坏账准备 49,909.41 78.57 8,037.26 16.10 41,872.15
其中：账龄组合 49,909.41 78.57 8,037.26 16.10 41,872.15
特殊性质款项组合 13,614.00 21.43 13,614.00
合计 63,523.41 100.00 8,037.26 12.65 55,486.15
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额 (%)
按照单项计提坏账准备
按照组合计提坏账准备 83,523.41 100.00 17,217.96 20.61 66,305.45
其中：账龄组合 83,523.41 100.00 17,217.96 20.61 66,305.45
特殊性质款项组合
合计 83,523.41 100.00 17,217.96 20.61 66,305.45
(1)期末单项计提坏账准备的其他应收款：
无。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄 比例 计提比例 比例 计提比例
金额 (% ) 坏账准备 (% ) 金额 (%) 坏账准备 (% )
1 年以 37,760.16 75.66 1,888.01 5.00 61,374.16 73.48 3,068.71 5.00
内
1-2 年
2-3 年 10,000.00 11.97 2,000.00 20.00
3-4 年 10,000.00 20.04 4,000.00 40.00
4 年以 2,149.25 4.30 2,149.25 100.00 12,149.25 14.55 12,149.25 100.00
上
合计 49,909.41 100.00 8,037.26 12.65 83,523.41 100.00 17,217.96 20.61
②组合中，采用特殊性质款项组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
组合名称 计提比例 计提比例
金额 (% ) 坏账准备 金额 (% ) 坏账准备
无风险组合 
