单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 16,739,465.18 1,138,755.80 1,369.98%
投资活动产生的现金流量净额 -19,474,267.32 -2,859,027.03 -581.15%
筹资活动产生的现金流量净额 -7,456,777.85 -5,500,000.00 -35.58%
现金流量分析
1、投资活动产生的现金流量净额较上年减少约 1662 万元，主要系：（1）报告期内，在股东大会审议的 7000 万元额度内，循环购买结构性存款，截止报告期末尚未到期收回，导致净流出增加，其中报告期内购买结构性存款合计较上年同期增加 10,400 万元；报告期收回的结构性存款比上年同期增加 8,700万元；（2）本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 4.46 万元，主要系本期新购固定资产所致；（3）本报告期购买结构性存款利息收益较上年同期增加 42.93 万元；综上，投资活动现金净流出较同期有所增加；
2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1560 万元，增幅为 1,369.98%，主要系：（1）报告期内应收款回款较好，其中销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 2966 万元；（2）报告期内，按照采购合同约定，支付给供应商的款项增加，其中购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 1379 万元；综上，现金净流入较上年同期增加 1560 万元；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 196 万元，主要系报告期内支付的现金股利 710 万元，较上年同期增加 160 万元。
四、 投资状况分析
(一) 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 公司类 主要业 注册资本 总资产 净资产 营业 净利润
型 务 收入
北京万相瑞新 控股子 技术服 10,000,000 192 -108 0 0
信息技术有限 公司 务
公司
天津云开科技 控股子 销售旅 10,000,000 6,068,430.89 4,957,788.25 0 5,237.43
有限公司 公司 客 信息
系统集
成 设备
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
(二) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
六、 企业社会责任
□适用 √不适用
七、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
来自铁路市场的营业收入占公司营业收入的比重较大,存在业务
依赖单一市场的风险。今后较长时期内,国内铁路建设仍处于一
业务依赖单一市场的风险 个高速发展期。尽管如此,仍不排除宏观经济形势变化等因素导
致国内铁路建设发展速度减缓的可能,一旦出现上述情况,将对
公司的经营状况和盈利能力产生重大影响。
公司前五大客户的销售收入占比较高。尽管我国铁路行业各期
的重点投资项目不同,公司各期的前五大客户也不尽相同,但是,
业务依赖单一客户与单一合同的风险 公司还是存在业务依赖各期内单一客户与单一合同的风险。一
旦国内铁路建设发展速度减缓,将对公司的经营情况及经营业绩
产生较大的不利影响。
2024 年 6 月 30 日、2023 年和 2022 年公司应收账款账面余
额分别为 6,435.46 万元、7,552.94 万元和 9,900.15 万元,占同
期营业收入比例分别为 192.93%、66.57%和 137.97%，公司应
应收账款坏账风险
收账款占比较高,如果主要债务人发生债务违约,公司将面临应
收账款坏账损失。公司应收账款占比较高,如果主要债务人发生
债务违约,公司将面临应收账款坏账损失。
公司是国内较早进入信息系统集成行业的企业之一,具有良好的
技术优势。但随着铁路市场的放开,以及根据国务院国发〔2014〕
市场竞争加剧的风险 5 号文,计算机信息系统集成企业资质认证及相关的项目经理人
资格评定等认证将取消,将在一定程度降低市场准入门槛,市场
竞争将进一步加剧。
公司控股股东闫少建直接或间接合计持有公司62.54%的股份,为
公司的实际控制人,处于绝对控股地位,公司存在实际控制人不
当控制风险。虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构
实际控制人不当控制风险
和内部控制制度,如果闫少建先生利用其控制地位,对公司的经
营决策、重大投资、关联交易等重大事项进行不当控制,可能给
公司经营带来风险。
公司属于技术密集型企业,公司十分重视技术研发,具有多项知
识产权,并培养了一批技术人才。技术人才和核心技术对企业的
技术更新和新产品开发滞后风险 发展尤显重要。如果因公司核心技术人员的离职或其他原因造
成公司技术失密,将会削弱公司的竞争能力,从而对公司的发展
造成一定影响。
公司属于技术密集型企业,公司十分重视技术研发,具有多项知
识产权,并培养了一批技术人才。技术人才和核心技术对企业的
人才流失和技术失密风险 发展尤显重要。如果因公司核心技术人员的离职或其他原因造
成公司技术失密,将会削弱公司的竞争能力,从而对公司的发展
造成一定影响。
公司主要业务包括信息系统集成和软件销售。软件开发及销售
享受增值税优惠政策;同时,公司是高新技术企业,享受所得税优
税收优惠变化风险
惠政策。若未来税收优惠政策变化,则会对公司利润水平带来一
定影响。
公司紧随国家“一带一路”建设和“高铁走出去”步伐,积极拓
拓展海外业务的风险 展海外项目;海外项目一般主要风险来自于经济风险、汇率风险、
政治风险、合同风险等。
本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
第三节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 三.二.（一）
是否存在提供担保事项 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 □是 √否 三.二.（二）
源的情况
是否存在关联交易事项 □是 √否
是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项 √是 □否 三.二.（三）
以及报告期内发生的企业合并事项
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 三.二.（四）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 三.二.（五）
是否存在被调查处罚的事项 □
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