15,111,646.53 4,401,428.47
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 1,106,234.59 6,719,687.50
2． 与租赁相关的总现金流出
本期与租赁相关的总现金流出为人民币 574,060.34 元（上期：人民币 630,936.00 元）。
3． 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 16,217,881.12 15,111,646.53
其中：库存现金 3,776.88 3,849.20
可随时用于支付的银行存款 16,214,104.24 15,107,797.33
可随时用于支付的其他货币资金 --- ---
二、现金等价物 16,217,881.12 15,111,646.53
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 16,217,881.12 15,111,646.53
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 --- ---
注释41． 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面余额 期末账面价值 受限情况
货币资金 3,585.00 3,585.00 履约保函保证金
合计 3,585.00 3,585.00
注释42． 租赁
（一） 作为承租人的披露
本公司使用权资产、租赁负债和与租赁相关的总现金流出情况详见注释 9、注释 23 和注释 42。本
公司作为承租人，计入损益情况如下：
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债的利息 42,554.30 66,846.25
六、 研发支出
（一） 按费用性质列示
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工 5,456,200.79 4,313,371.15
研发物料 127,880.85 73,878.65
其他 2,944,280.18 2,148,753.06
合计 8,528,361.82 6,536,002.86
其中：费用化研发支出 8,528,361.82 6,536,002.86
资本化研发支出 --- ---
七、 政府补助
（一） 报告期末按应收金额确认的政府补助
截止 2024 年 06 月 30 日，本公司应收政府补助款项 0.00 元。
（二） 涉及政府补助的负债项目
（三） 计入当期损益的政府补助
与资产相关/
补助项目 会计科目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
广州市科学技术局“2021 年度高新技术企业培育专题”奖励款 其他收益 --- 100,000.00 与收益相关
“2023 年新增认定及新迁入专精特新”小巨人“奖金 其他收益 2,000,000.00 --- 与收益相关
广州市天河区市场监督管理局发放促进科关于 2024 年度广 1,500.00 ---
其他收益 与收益相关
州市知识产权工作专项资金
合计 2,001,500.00 100,000.00
八、 与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由董事会批准的政策开展。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 金融工具产生的各类风险
1． 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未
来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截止 2024 年 06 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 账面余额 减值准备
应收账款 186,748,302.60 -1,306,523.44
其他应收款 6,918,129.84 26,344.67
合计 193,666,432.44 -1,2
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