所致。
6) 应交税费比上年期末减少了5.39万元，降低了73.35%，由于应交增值税费减少所致。
7) 其他流动负债比上年期末减少0.66万元，降低了44.84%，由于待转销项税额减少所致。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收入 占营业 变动比
金额 的比重% 金额 收入的 例%
比重%
营业收入 3,982,888.53 - 3,435,821.17 - 15.92%
营业成本 944,101.88 23.70% 1,047,673.73 30.49% -9.89%
毛利率 76.30% - 69.51% - -
销售费用 20,790.64 0.52% 46,598.95 1.36% -55.38%
管理费用 2,817,189.89 70.73% 2,002,275.63 58.28% 40.70%
研发费用 925,234.44 23.23% 1,388,734.07 40.42% -33.38%
其他收益 3,090.92 0.08% 20,787.90 0.61% -85.13%
营业利润 -844,772.95 -21.21% -1,672,361.96 -48.67% 49.49%
净利润 -591,076.56 -14.84% -1,672,486.75 -48.68% 64.66%
经营活动产生的现金流量净额 -1,174,572.60 - -583,017.63 - -101.46%
投资活动产生的现金流量净额 -35,863.14 - -7,975.99 - -349.64%
筹资活动产生的现金流量净额 -896,263.41 - 1,888,553.54 - -147.46%
项目重大变动原因
1） 营业收入较去年同期增加 54.70 万元,增加 15.92%.营业成本较去年同期减少 10.36 万元，降低了
9.89%。毛利率为 76.30%.主要由于新承接的业务总体毛利率较高,同时公司对业务进行了调整,去除
了工程管理的业务,此业务相对应的成本大幅度减少.从而也提升了毛利率.
2） 销售费用较去年同期减少 2.58 万元，降低了 55.38%。主要由于子公司的贸易业务有减少随着销售费
用的减少。
3） 研发费用较去年同期减少 46.35 万元，降低了 33.38%，主要由于本期公司的研发所处阶段支付费用
较少所致。
4） 管理费用比去年同期增加 81.49 万元,增加了 40.70%,主要由于开拓的新业务市场为较偏远地区,管
理人员的市场开拓费用增加所致.
5) 其他收益较去年同期减少 1.76 万元，降低了 85.13%，主要由于政府补助收益相对减少。
6) 营业利润较去年同期增加 82.75 万元，增加了 49.49%，主要由于公司营业收入增加，营业成本降低，
同时毛利率也提升所致。
7) 净利润较去年同期增加 108.14 万元，增加了 64.66%，主要由于公司营业利润的增加所致。
8) 经营活动产生的现金流量净额为-117.45 万元，较去年减少 59.16 万元，主要由于支付公司供应商的
款项较多，经营活动现金流出大于流入所致。
9) 筹资活动产生的现金流量净额为-89.62 万元，较去年减少 278.48 万元，主要由于偿还公司到期的贷
款所致.
10) 投资活动产生的现金流量净额为-3.58 万元,较去年减少 2.87 万元,主要由于公司购建固定资产所致
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公
公司 司 主要业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
名称 类 务
型
上海 子 品牌形 1,000,000 10,082,090.25 -1,725,531.04 0 -49,665.20
禾图 公 象策划、
品牌 司 企业品
策划 牌管理
管理 及
有限
公司
上海 子 装饰科 500,000 1,465,084.85 -4,715,811.67 241,517.54 -117,645.29
韦璞 公 技领域
思装 司 内的产
饰科 品技术
技有 开发，货
限公 物进出
司 口业务
上海 子 规划设 18,000,000 17,920,070.84 16,423,612.89 0 -64,658.54
玖集 公 计/建筑
建筑 司 工程设
设计 计/工程
有限 施工
公司
迈厨 子 厨房设 1,000,000 1,193,129.00 1,068,129.00 0 4.55
（上 公 备、厨房
海） 司 设计、安
厨房 装工程
设备 等
工程
有限
公司
浙江 参 餐饮管 50,000,000 84,671,973.97 55,903,089.12 71,330,172.08 4,696,815.02
创胜 股 理、供应
至合 公 链管理
餐饮 司 服务等
管理
有限
公司
主要参股公司业务分析
√适用 □不适用
公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的
浙江创胜至合餐饮管理有限公 业务相关联 对外投资，扩展业务
司
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
□适用 √不适用
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
截至报告期末,公司的应收账款余额为 356.49 万元,应收账
款余额占期末总资产的比例 15.27%。尽管公司与主要客户建立
了稳定的长期合作关系,并制定了适当的信用政策以防范应收账
1、应收账款回收的风险
款回收风险;同时公司制定了较为谨慎的坏账准备计提政策。但
如果未来经济形势或餐饮行业发生重大不利波动,或公司主要客
户的生产经营状况发生重大不利变化,则公司应收款项发生坏账
的风险将会增加,从而使公司经营成果受到不利影响。
应对措施：公司将加大应收账款的追收力度，通过不断加
强客户信用管理、完善应收账款管理制度和追款奖罚制度，提
高对发货与客户回款进度控制，同时针对财务状况不好的客户，
提足应收账款坏账准备，减少应收账款发生坏账的风险。
公司从事的设计、策划咨询等业务均属于知识密集型服务,
专业人才是公司的核心资源之一,业内普遍存在人员流动性大的
问题,而打造专业化、稳定的团队对于提升公司竞争力极为重要。
一名成熟的设计师需要长时间培育,稳定的团队可以保证公司设
计风格延续、设计质量得到保证,能为客户提供可持续的优质服
2、设计人员流失风险及设计方案失密 务,持续深挖客户价值。设计人员的流失和设计方案的失密将会
风险 对公司业务持续稳定开展造成一定的风险。
应对措施：为保护公司的核心技术和研发团队，公司建立
了良好的企业文化，积极培养员工对公司的认同感和归属感，
并制定了严格的保密制度，与相关技术人员签订了保密协议。
同时鼓励公司核心技术人员持有公司股份，建立了员工与公司
共同发展的长效激励机制。
截至 2024 年 6 月 30 日, ,公司资产总额 2370.55 万元，营业
收入 398.29 万元，净利润-59.11 万元。
应对措施：一方面，公司在保证原有主要客户业务量稳中
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