70.00%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 24,481,750.36 28,586,685.43 -14.36%
负债总计 1,431,369.09 4,492,429.38 -68.14%
归属于挂牌公司股东的 23,050,381.27 24,094,256.05 -4.33%
净资产
归属于挂牌公司股东的 0.74 0.77 -3.90%
每股净资产
资产负债率%（母公司） 5.85% 15.72% -
资产负债率%（合并） 5.85% 15.72% -
流动比率 20.93 3.47 -
利息保障倍数 -12.17 -69.63 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 2,754,281.16 -1,956,505.41 240.78%
量净额
应收账款周转率 0.01 0.01 -
存货周转率 0.61 0.40 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -14.36% -6.46% -
营业收入增长率% 26.05% -96.01% -
净利润增长率% 67.37% -403.14% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 2,726.78 0.01% 316,531.20 1.11% -99.14%
应收票据
应收账款 7,762,357.93 31.71% 10,732,404.14 37.54% -27.67%
存货 141,608.42 0.58% 141,608.42 0.50% 0.00%
长期股权投资 11,665,947.92 47.65% 11,756,300.11 41.13% -0.77%
固定资产 220,466.39 0.90% 273,471.50 0.96% -19.38%
无形资产 2,111,813.21 8.63% 2,390,657.09 8.36% -11.66%
短期借款 0.00 0.00% 3,006,725.40 10.52% -100.00%
资产总计 24,481,750.36 100.00% 28,586,685.43 100% -14.36%
项目重大变动原因
1、 短期借款：
本期短期借款较上年期末减少了 300.67 万元，主要是由于短期借款期限到期，偿还了短期借款，故 导致本期短期借款期末余额减少。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收 变动比例%
的比重% 入的比重%
营业收入 250,497.16 - 198,723.34 - 26.05%
营业成本 278,843.88 111.32% 373,843.88 188.12% -25.41%
毛利率 -11.32% - -88% - -
销售费用 137,563.30 54.92% 71,666.00 36.06% 91.95%
管理费用 1,836,267.91 733.05% 2,818,683.36 1,418.40% -34.85%
研发费用 234,648.09 93.67% 352,578.39 177.42% -33.45%
财务费用 61,301.20 24.47% 42,187.44 21.23% 45.31%
信用减值损失 1,575,090.29 628.79% 358,006.11 180.15% 339.96%
其他收益 0.00 0.00% 42,253.45 21.26% -100.00%
投资收益 -90,352.19 -36.07% -81,088.83 -40.80% -11.42%
营业利润 -813,389.12 -324.71% -3,147,160.76 -1,583.69% 74.15%
所得税费用 236,263.54 94.32% 53,700.92 27.02% 339.96%
营业外收入 5,777.88 2.31% 2,650.37 1.33% 118.00%
净利润 -1,043,874.78 -416.72% -3,199,261.87 -1,609.91% 67.37%
经营活动产生的现金流量 2,754,281.16 - -1,956,505.41 - 240.78%
净额
投资活动产生的现金流量 0.00 - 2,380.00 - -100.00%
净额
筹资活动产生的现金流量 -3,068,085.58 - 953,066.65 - -421.92%
净额
项目重大变动原因
1、 销售费用：
本期销售费用较上年同期增加了 6.59 万元，主要是由于销售人员的人工费用增加了 4.45 万元，办
公费增加了 1.71 万元，销售人员分摊的房租增加了 0.43 万元所致。
2、 管理费用：
本期管理费用较上年同期减少了 98.24 万元，主要是由于管理人员的人工费用减少了 5.99 万元，
员工奖金减少了 39.60 万元，业务招待费减少了 17.03 万元，差旅费减少了 5.88 万元，办公费减少
了 5.00 万元，装修费减少了 8.35 万元，管理人员分摊的房租费减少了 3.95 万元，云服务器的管理
服务费减少了 6.86 万元，折旧费减少了 2.02 万元，员工报销的福利费减少了 4.18 万元，差旅费、
交通费等日常费用减少了 6.10 万元，职工教育经费增加了 6.72 万元所致。
3、 研发费用：
本期研发费用较上年同期减少了 11.79 万元，主要是由于本期研发人员的人工费用减少了 9.50 万
元，研发人员分摊的房租减少了 1.21 万元，折旧费减少了 1.08 万元所致。
4、 财务费用：
本期财务费用较上年同期增加了 1.91 万元，主要是由于本期的利息支出增加了 1.77 万元，利息收
入减少了 0.14 万元所致。
5、 信用减值损失：
本期信用减值损失较上年减少了 121.71 万元，主要是由于本期的应收账款坏账准备减少了 121.71 万元所致。
6、 其他收益：
本期其他收益较上年同期减少了 4.23 万元，主要是由于去年的其他收益主要是烟草业务的增值税 即征即退税款，但是本期业务转型，无烟草业务，故本期其他收益为 0，较上年同期减少了 4.23 万 元 。
7、 所得税费用：
本期所得税费用较上年同期增加了 18.26 万元，主要是由于信用减值损失减少了 121.71 万元，导致
营业利润增加了 121.71 万元，进而导致所得税增加 18.26 万元。
8、 营业利润&净利润：
本期营业利润为-81.34 万元，较上年同期-314.72 万元亏损减少，变化幅度为 233.38 万元，主要是
由于营业收入较上年同期增加了 5.18 万元，营业成本减少了 9.50 万元，销售费用增加了 6.59 万
元，管理费用减少了 98.24 万元，研发费用减少了 11.79 万元，财务费用增加了 1.91 万元，信用减
值损失减少了 121.71 万元，其他收益减少了 4.23 万元，投资收益减少了 0.92 万元，税金及附加减
少了 0.61 万元所致。
9、 经营活动产生的现金流量净额：
本期经营活动产生的现金流量净额是 275.43 万元，较上年同期-195.65 万元增加了 471.08 万元，
主要是由于本期销售商品
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