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项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
合计 20,191,139.77 - 9,458,735.63 - 10,732,404.14
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 132,763.50 5 6,638.18
1 至 2 年 4,785,821.64 10 478,582.16 5,775,055.43 10 577,505.54
2 至 3 年 2,305,199.11 30 691,559.73 4,241,839.21 30 1,272,551.76
3 至 4 年 2,183,033.13 50 1,091,516.56 3,849,059.24 50 1,924,529.62
4 至 5 年 3,119,185.89 80 2,495,348.71 3,205,185.89 80 2,564,148.71
5 年以上 3,120,000.00 100 3,120,000.00 3,120,000.00 100 3,120,000.00
合计 15,646,003.27 - 7,883,645.34 20,191,139.77 - 9,458,735.63
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回的坏账准备金额为 1,575,090.29 元。
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末 坏账准备期末
债务人名称 与本公司关系 期末余额 账龄 余额合计数的比 余额
例（%）
河南科沃物联网科技有限责任公司 非关联方 11,982,418.13 1-5 年 76.58 4,715,925.01
中山佳达柯色印刷包装有限公司 非关联方 3,020,000.00 5 年以上 19.30 3,020,000.00
北京友生意科技有限公司 关联方 410,821.64 1-2 年 2.63 41,082.16
中可企业管理（天津）有限公司 非关联方 132,763.50 1 年以内 0.85 6,638.18
美途环球（北京）科技发展有限公 非关联方 50,000.00 5 年以上 0.32 50,000.00
司
合计 15,596,003.27 99.68 7,833,645.35
（三）预付账款
1、预付账款按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 49,469.35 100 49,469.35 100
1 至 2 年
2 至 3 年
3 年以上
合计 49,469.35 100 49,469.35 100
2. 预付账款前五大
单位名称 期末余额 比例（%） 预付款时间
蕲春县一品轩工艺品商行 40,000.00 80.86 1 年以内
北京市海淀区欣华农工商公司 9,469.35 19.14 1 年以内
合计 49,469.35 100
（四）其他应收款
1、总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 259,902.43 273,667.25
合计 259,902.43 273,667.25
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 571,779.09 100 311,876.66 54.54 259,902.43
账龄组合
特定信用特征组合 571,779.09 100 311,876.66 54.54 259,902.43
单项金额不重大但单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 571,779.09 100 311,876.66 54.54 259,902.43
续表 1
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 585,543.91 100 311,876.66 53.26 273,667.25
账龄组合
特定信用特征组合 585,543.91 100 311,876.66 53.26 273,667.25
单项金额不重大但单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 585,543.91 100 311,876.66 53.26 273,667.25
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
根据本公司会计政策本期未计提坏账准备。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本公司截至 2024 年 6 月 30 日无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
即征即退税款
押金 89,709.00 89,709.00
借款
保证金
社保及公积金
服务费
备用金 90,503.25 104,268.07
往来款 391,566.84 391,566.84
合计 571,779.09 585,543.91
3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账
