重% 的比重%
营业收入 55,864,906.67 - 70,254,331.26 - -20.48%
营业成本 48,998,694.61 87.71% 62,405,133.74 88.83% -21.48%
毛利率 12.29% - 11.17% - -
管理费用 2,837,652.36 5.08% 2,415,419.38 3.44% 17.48%
研发费用 0.00 0.00% 1,323,826.12 1.88% -100.00%
财务费用 -97,313.73 -0.17% -202,920.39 -0.29% 52.04%
信用减值损失 -189,105.24 -0.34% -140,145.24 -0.20% -34.94%
资产减值损失 -242,106.36 -0.43% -252,097.34 -0.36% 3.96%
其他收益 9,261.43 0.02% 4,500.00 0.01% 105.81%
营业利润 3,233,646.70 5.79% 3,694,079.18 5.26% -12.46%
营业外支出 2,693,014.66 4.82% 194,629.71 0.28% 1,283.66%
净利润 -143,757.77 -0.26% 2,970,865.14 4.23% -104.84%
项目重大变动原因
1、 营业收入和营业成本同比减少，是因为省外项目进入竣工结算期，正常施工产值减少所致；
2、 研发费用本期为零值，也是因为正常施工项目数量减少，研发活动上半年尚未开展所致；
3、 财务费用负债金额减少，是公司针对年初银行存款办理银行通知存款，本金和利率都有减少，利息收入也随之减少；
4、信用减值损失同比增加，是应收账款较年初增加，坏账准备计提相应增加所致；
5、其他收益同比增加，是因为本期政府发放稳岗就业补贴、扩岗补助款增加所致；
6、营业外支出同比显著增加，是因为公司因违反规定，今年3月28日收到《乐清市交通运输局行政处罚决定书》，对公司罚款2,372,181.18元，本期缴纳大额罚款所致；
7、净利润转为亏损，是因为营业收入下降和缴纳大额罚款所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 55,864,906.67 70,254,331.26 -20.48%
其他业务收入 0 0 0%
主营业务成本 48,998,694.61 62,405,133.74 -21.48%
其他业务成本 0 0 0%
按产品分类分析
□适用 √不适用
按区域分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 毛利率比上
增减% 期 年同期增减
增减%
浙江省内 43,638,307.17 39,101,710.86 10.40% -2.95% -3.01% 0.06%
浙江省外 12,226,599.50 9,896,983.76 19.05% -51.66% 55.20% 6.39%
收入构成变动的原因
省内项目与去年同期相比，总体平稳；省外项目因临近完工，结算收入下降，涉及合同变更增加，毛利率有所增加
（三） 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 -6,511,685.14 -5,262,891.23 -23.73%
投资活动产生的现金流量净额 -715,404.25 -567,521.68 -26.06%
筹资活动产生的现金流量净额 -8,040,000.00 -16,080,000.00 50.00%
现金流量分析
1、 经营活动产生的现金流量净额同比负向增加，是因为今年省内项目进入应收工程款增加所致。
2、 告期内投资活动产生的现金流量净额同比负向增加，是因为新购施工设备同比略有增加，从而导致
投资活动产生的现金流量净额负向相应增加。
3、 报告期内筹资动产生的现金流量净额同比负向减少，是因为本报告期内进行了 2023 年度权益分派现
金红利，相比去年同期进行权益分派现金红利减少一半，造成筹资活动产生的现金流量净额较去年
同期变动较大。
四、 投资状况分析
(一)主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
(二)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
六、 企业社会责任
√适用 □不适用
公司作为公众公司，诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工的合法权益，高效安全生产，安全生产标准化一级达标。在追求经济效益和股东利益最大化的同时，积极承担社会责任。
报告期内，公司向平阳县慈善总会闹村分会捐款 30 万元，向平阳县平安社会公益服务中心捐款 2
万元。
七、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
公路施工行业的繁荣程度与国家的产业政策息息相关，国
家对经济结构的调整将对基础建设的投资与调控产生影响，导
致公路施工行业面临风险。
公司未来规划投入 PPP 业务的开发与拓展，而 PPP 项目与
国家相关政策直接挂钩，发改委审批的项目数量与金额直接决
1、政策风险 定了该项业务的市场规模。公司未来 PPP 业务的增长，同时也
决定了对应风险的加大。
PPP 项目将是公司未来业务的发展重点，此类项目属于新兴
业务，发展时间较短，因此存在诸多潜在风险。PPP 业务风险具
体包括项目审批延误、决策失误、融资失败、市场需求与收益
变化等外部风险。公司目前尚未开展 PPP 业务，缺乏项目运营
经验，因此也存在实际操作上的内部风险。
公司的业务拓展依赖于国民经济的运行状况和固定资产投
资规模，经济周期的变化对基础设施建设的投资规模有较大的
影响，从而直接影响公司的业务。其次，公司主要通过项目中
2、市场风险 标来承接业务，若不能积极拓展市场，同时提升自身的项目中
标能力与业务实力，将会导致项目缺失甚至无项目可做的结果。
最后，公路施工行业已处于发展成熟期，竞争充分，利润率稳
定，公司需要积极创新，开辟新市场及新业务模式，才能快速
增加公司利润，获得较好的收益。
公司所处行业属于高危行业，存在多种事故安全隐患，包
括高处作业风险、地质因素、环境因素、设备因素、材料因素、
人员因素等。安全事故的发生可能由于多种因素的重叠造成，
不仅会造成设备与财产的损失，也会造成人员的伤亡，同时影
响工期。公司的主要业务是隧道施工，也是事故集中的业务，
3、施工安全、环保风险 
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