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(%)
按单项计提坏账准备 598,219.61 0.45 598,219.61 100.00
按组合计提坏账准备 132,822,085.66 99.55 2,178,773.13 1.64 130,643,312.53
1.账龄组合 72,720,877.20 54.50 2,178,773.13 3.00 70,542,104.07
2.应收合并范围内关联 60,101,208.46 45.05 60,101,208.46
方款项
合计 133,420,305.27 100.00 2,776,992.74 2.08 130,643,312.53
坏账准备计提的具体说明：
①于 2024 年 06 月 30 日，按单项计提坏账准备的说明
名 称 2024 年 06 月 30 日
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
苏州微影激光技 预计无法收回
术有限公司 562,675.28 562,675.28 100.00
深圳凯世光研股 预计无法收回
份有限公司 35,544.33 35,544.33 100.00
合计 598,219.61 598,219.61 100.00
②于 2024 年 06 月 30 日，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
2024 年 06 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比
（%） 例（%）
1 年以内 84,013,793.40 1,856,704.83 2.21 71,182,622.02 1,573,135.95 2.21
1-2 年 1,368,318.01 313,071.16 22.88 1,202,903.61 275,224.35 22.88
2-3 年 245,981.84 232,157.66 94.38 87,877.88 82,939.14 94.38
3 年以上 245,090.43 245,090.43 100 247,473.69 247,473.69 100.00
合计 85,873,183.68 2,647,024.08 3.08 72,720,877.20 2,178,773.13 3.00
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10。
（3）坏账准备的变动情况
类 别 2023 年 12 月 本期变动金额 2024 年 06 月
31 日 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 30 日
应收账款坏 2,776,992.74 468,250.95 3,245,243.69
账准备
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
占应收账款 应收账款坏
应收账款期末余 合同资产期 应收账款和合 和合同资产 账准备和合
单位名称 额 末余额 同资产期末余 期末余额合 同资产减值
额 计数的比例 准备期末余
（%） 额
三明福特科光电有限公司 40,363,781.59 40,363,781.59 31.1 -
科世达(上海)机电有限公 11,982,508.13 11,982,508.13 9.23 264,813.43
司
Pronat Industries Ltd 10,799,478.72 10,799,478.72 8.32 238,668.48
科世达（保定）机电有限 8,954,257.34 8,954,257.34 6.9 197,889.09
公司
Orascoptic 8,494,912.84 8,494,912.84 6.55 187,737.57
合计 80,594,938.62 80,594,938.62 62.1 889,108.57
2.其他应收款
（1）分类列示
项 目 2024 年 06 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
其他应收款 95,083,442.25 81,774,067.52
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2024 年 06 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 32,214,888.92 81,831,409.81
1 至 2 年 7,900,000.00
2 至 3 年 55,020,000.00
小计 95,134,888.92 81,831,409.81
减：坏账准备 51,446.67 57,342.29
合计 95,083,442.25 81,774,067.52
②按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 06 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
往来款 93,420,000.00 79,920,000.00
保证金 137,000.00 117,000.00
退税款 1,439,562.46 1,784,975.04
备用金 138,326.46 5,001.09
其他 0.00 4,433.68
小计 95,134,888.92 81,831,409.81
减：坏账准备 51,446.67 57,342.29
合计 95,083,442.25 81,774,067.52
③按坏账计提方法分类披露
2024 年 06 月 30 日
账面余额 坏账准备
类 别 计提
金额 比例(%) 金额 比例 账面价值
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 95,134,888.92 100.00 51,446.67 0.05 95,083,442.25
1.账龄组合 1,714,888.92 1.80 51,446.67 3.00 1,663,442.25
2.应收合并范围内关联方 93,420,000.00 98.20 93,420,000.00
款项
合计 95,134,888.92 100.00 51,446.67 0.05 95,083,442.25
（续上表）
2023 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类 别 
