734,523.36
合计 12,589,789.30 14,734,523.36
（4）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 338,927.72 3,528,671.45
1 至 2 年 12,989,104.39 12,005,316.34
2 至 3 年 120,849.70 120,687.94
3 年以上 254,195.44 154,507.50
小计 13,703,077.25 15,809,183.23
账 龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
减：坏账准备 1,113,287.95 1,074,659.87
合计 12,589,789.30 14,734,523.36
②按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
员工借款 660,785.99 772,484.20
押金等其他款项 13,042,291.26 15,036,699.03
小计 13,703,077.25 15,809,183.23
减：坏账准备 1,113,287.95 1,074,659.87
合计 12,589,789.30 14,734,523.36
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2024 年 6 月 30 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 13,703,077.25 1,113,287.95 12,589,789.30
第二阶段
第三阶段
合计 13,703,077.25 1,113,287.95 12,589,789.30
2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 13,703,077.25 8.12 1,113,287.95 12,589,789.30
其中：账龄组合 3,842,692.85 16.14 620,268.73 3,222,424.12
低风险组合 9,860,384.40 5.00 493,019.22 9,367,365.18
合计 13,703,077.25 8.12 1,113,287.95 12,589,789.30
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的应收利息、应收股
利和其他应收款。
B.截至 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 15,809,183.23 1,074,659.87 14,734,523.36
第二阶段
第三阶段
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 15,809,183.23 1,074,659.87 14,734,523.36
2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 15,809,183.23 6.80 1,074,659.87 14,734,523.36
其中：账龄组合 5,948,798.83 9.78 581,640.65 5,367,158.18
低风险组合 9,860,384.40 5.00 493,019.22 9,367,365.18
合计 15,809,183.23 6.80 1,074,659.87 14,734,523.36
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的应收利息、应收股
利和其他应收款。
④坏账准备的变动情况
2023 年 本期变动金额 2024 年
类 别 12 月 31 日 6 月 30 日
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
坏账准备 1,074,659.87 38,628.08 1,113,287.95
合计 1,074,659.87 38,628.08 1,113,287.95
⑤本期无实际核销的其他应收款情况
⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
2024 年 占其他应收款
单位名称 款项的性质 月 30 日余额 账龄 期末余额合计 坏账准备
6 数的比例(%)
何韶 押金等其他款项 5,336,108.10 1 至 2 年 38.94 266,805.41
远东国际融资 押金等其他款项 2 年以内
租赁有限公司 2,000,000.00 14.60 200,000.00
胡志伟 押金等其他款项 1,061,306.11 1 至 2 年 7.75 53,065.31
邓卓锦 押金等其他款项 896,020.71 1 至 2 年 6.54 44,801.04
曾义 押金等其他款项 739,434.64 1 至 2 年 5.40 36,971.73
合计 10,032,869.56 73.23 601,643.49
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资情况
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
项 目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
对联营、合营
企业投资 228,648,580.20 228,648,580.20 231,696,341.88 231,696,341.88
合计 230,648,580.20 230,648,580.20 233,696,341.88 233,696,341.88
（2）对子公司投资
2023 年 本期 本期 2024 年 本期计提 2024 年
被投资单位 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 减值准备 6 月 30 日减值
准备余额
肇庆市通达金
属有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
（3）对联营、合营企业投资
2023 年 
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