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计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
按组合计提坏账准 87,598,875.15 100.00 37,065,176.00 42.31 50,533,699.15
备的应收账款
其中：账龄组合 86,806,739.24 99.10 37,065,176.00 42.31 49,741,563.24
关联方组合 792,135.91 0.90 792,135.91
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
合计 87,598,875.15 —— 37,065,176.00 —— 50,533,699.15
②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 41,146,514.27 7,529,354.52 18.30
1 至 2 年 14,340,522.60 5,443,290.96 37.96
2 至 3 年 17,207,382.59 8,026,780.11 46.65
3 至 4 年 2,457,272.10 1,676,425.80 68.22
4 至 5 年 12,773,114.63 12,075,593.20 94.54
5 年以上 2,426,106.55 2,426,106.55 100.00
合计 90,350,912.74 37,177,551.14
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 其他变 期末余额
计提 转销或核销
回 动
账龄风险组合 37,065,176.00 112,375.14 - 37,177,551.14
合计 37,065,176.00 112,375.14 - 37,177,551.14
（4）本期实际核销的应收账款情况
无。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余
坏账准备期末
单位名称 期末余额 额合计数的比例
余额
（%）
武汉市黄陂区农业技术推广服务中心 5,977,180.00 6.56 1,093,823.94
武汉泽上泽水产养殖专业合作社 5,185,947.20 5.69 1,763,862.84
唐万海 5,059,001.25 5.55 1,537,781.66
关四平 4,669,103.27 5.12 1,365,127.94
占应收账款期末余
坏账准备期末
单位名称 期末余额 额合计数的比例
余额
（%）
江苏程进文 4,232,384.00 4.64 1,998,959.05
合计 25,123,615.72 27.57 7,759,555.43
注释 2、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 14,920,442.09 15,913,763.56
合计 14,920,442.09 15,913,763.56
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 15,004,469.66 16,042,997.30
1 至 2 年 255,289.00 255,289.00
3 至 4 年 69,602.05 69,602.05
5 年以上 42,000.00 42,000.00
小计 15,371,360.71 16,409,888.35
减：坏账准备 450,918.62 496,124.79
合计 14,920,442.09 15,913,763.56
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 144,000.00 144,000.00
备用金借支 1,374,012.97 1,343,495.23
对关联公司的应收款项 13,281,285.91 14,350,331.29
对非关联公司的应收款项 572,061.83 572,061.83
小计 15,371,360.71 16,409,888.35
减：坏账准备 450,918.62 496,124.79
合计 14,920,442.09 15,913,763.56
（3）坏账准备计提情况
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 
