2015 年 12 月 31 日；4、股份公司的股本结构：拟设立的股份公司的注册资本为人民币
1,500.00 万元，由全体股东以其持有的截至 2015 年 12 月 31 日止公司净资产（依据北京
兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年2 月 19 日出具的[2016]京会兴审字第 10010071
号《审计报告》）作为基础折股，拟设立的股份公司的股份总额为 1,500.00 万股，均为人民币普通股，每股人民币 1 元，其余净资产 12,786,513.32 元计入资本公积。
2016 年 3 月 7 日，本公司召开创立大会暨第一次股东大会，北京兴华会计师事务所（特
殊普通合伙）出具《验资报告》（[2016]京会兴验字第 10010023 号），对本公司有限整体变
更为股份有限公司的出资情况予以验证：截至 2016 年 3 月 7 日止，本公司已收到全体股东
以其拥有的北京中经世纪物业管理有限责任公司的净资产折合的股本壹仟伍佰万元整（15,000,000.00 元），经审计的净资产超过注册资本的部分 12,786,513.32 元计入公司资本公积。
2016 年 3 月 21 日，本公司办理完成由有限责任公司变更为股份有限公司的工商变更
登记，并取得《营业执照》（统一社会信用代码：911101086336508637）。
本公司于 2016 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）正式挂牌
上市，经全国股转公司审查同意于 2016 年 8 月 8 日起在全国股转系统挂牌公开转让。”
3、公司股权转让及增资改制
公司设立后发生四次股权转让及增资，截止 2017 期初股权结构如下：
序号 股东 认缴出资额（万 实缴出资额（万元） 股权比例（%）
元）
1 凤凰城科技集团有限公司 880.00 880.00 58.67
2 北京世纪众联投资有限公司 327.00 327.00 21.80
3 北京世纪合众投资有限公司 293.00 293.00 19.53
合计 1,500.00 1,500.00 100.00
2017 年 5 月 15 日，本公司召开股东大会，会议决议公司 2016 年年度权益分派方案：
以公司现有总股本 15,000,000 股为基数，以其他资本公积向全体股东每 10 股转增 3.5
股，共计增加实收资本 5,250,000.00 元。
本次增资完成后，本公司的股权结构变更为：
序号 股东 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万 股权比例
元） （%）
1 凤凰城科技集团有限公司 1,188.00 1,188.00 58.67
2 北京世纪众联投资有限公司 441.45 441.45 21.80
3 北京世纪合众投资有限公司 395.55 395.55 19.53
序号 股东 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万 股权比例
元） （%）
合计 2,025.00 2,025.00 100.00
4、公司名称变更及经营范围增加
2017 年 8 月 1 日，本公司召开第一届董事会第十二次会议决议，会议通过：1、因为
业务发展需要公司拟更名为“北京中经世纪科技园管理股份有限公司”；2、根据业务发展需要公司拟增加经营范围：会务服务；会展服务；实业投资；科技项目投资；经济信息咨询；科技服务；科技运营建设及管理；企业管理咨询及服务；科技企业孵化；产业管理；招商服务；软件销售；酒店管理。
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司注册资本为人民币 2,025.00 万元，实收资本为人民币
2,025.00 万元。
地址：北京市海淀区西三环北路 72 号世纪经贸大厦 A 座 2901 室；
法定代表人：于惠娟。
5、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司属于物业管理行业，主要从事物业管理服务业务及其相关服务。
6、母公司以及公司最终母公司的名称
本公司母公司为凤凰城科技集团有限公司，本公司的最终控制方是周明德。
7、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于 2024 年 8 月 22 日经公司董事会批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2024 年
6 月 30 日的财务状况及 2024 年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各分公司从事物业经营。本公司及各分公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注四、27 收入各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、33“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、重要性标准确定方法和选择依据
（1）财务报表项目的重要性
本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。
（2）财务报表项目附注明细项目的重要性
本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：
项 目 重要性标准
影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的 10%以
重要应收账款坏账准备的收回或转回 上，且金额超过 100 万元，或影响当期盈亏
变化
本期重要的应收款项核销 占相应应收款项 10%以上，且金额超过 100 万
元
合同资产账面价值发生重大变动 变动幅度超过 30%
重要的投资活动项目 金额超过 1000 万元，且占合并报表净资产绝对
值 10%以上
5、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所
查看PDF原文
