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年初余额
其他应付款：
福州万有影立文化产业发展有限公司 71,955.70 5,193.00
齐惠萍 101,815.00 2,000.00
李震 39.37
合 计 173,770.70 7,232.37
7、关联方承诺
无。
十二、 承诺及或有事项
1、 重大承诺事项
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
截至 2024 年 8 月 22 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1） 按账龄披露
账 龄 年末余额
1 年以内
其中：6 个月以内
7-12 个月
1 至 2 年 3,208,000.00
2 至 3 年 1,102,900.00
3 至 4 年 945,000.00
小 计 5,255,900.00
减：坏账准备 1,949,050.00
账 龄 年末余额
合 计 3,306,850.00
（2） 按坏账计提方法分类列示
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的 5,255,900.00 100.00 1,949,050.00 37.08 3,306,850.00
应收账款
其中：
账龄组合 5,255,900.00 100.00 1,949,050.00 37.09 3,306,850.00
合 计 5,255,900.00 —— 1,949,050.00 —— 3,306,850.00
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的 5,505,900.00 100.00 1,758,180.00 31.93 3,747,720.00
应收账款
其中：
账龄组合 5,505,900.00 100.00 1,758,180.00 31.93 3,747,720.00
合 计 5,505,900.00 —— 1,758,180.00 —— 3,747,720.00
①年末单项计提坏账准备的应收账款
无。
②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
项 目 年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内
7-12 个月
1 至 2 年 3,208,000.00 641,600.00 20.00
2 至 3 年 1,102,900.00 551,450.00 50.00
3 至 4 年 945,000.00 756,000.00 80.00
项 目 年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合 计 5,255,900.00 1,949,050.00 ——
（3） 坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 年末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
账龄组合 1,758,180.00 190,870.00 1,949,050.00
合 计 1,758,180.00 190,870.00 1,949,050.00
（4） 本年实际核销的应收账款情况
无。
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 占应收账款年末余额 坏账准备年末余
合计数的比例（%） 额
福州中森制冷工程有限公司 2,172,500.00 41.33 434,500.00
福建佳启传媒有限公司 1,102,900.00 20.98 551,450.00
福建高航传媒有限公司（铁路 945,000.00 17.98 756,000.00
南昌局）
福建糖米科技有限公司 648,000.00 12.33 129,600.00
知博文化创意产业（福建）有 387,500.00 7.38 77,500.00
限公司
合 计 5,255,900.00 100.00 1,949,050.00
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（7） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、 其他应收款
项 目 年末余额 年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 165,527.33 152,881.76
合 计 165,527.33 152,881.76
（1） 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 年末余额
1 年以内 13,083.33
其中：6 个月以内 13,083.33
7-12 个月
1 至 2 年
2 至 3 年
3 至 4 年 500.00
4 年以上 351,944.00
小 计 
