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800.00 3,421.27 800.00
37、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 321,143.91 0.00
递延所得税费用 276,480.75 157,830.03
合计 597,624.66 157,830.03
（1） 所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 4,548,053.14 -2,489,963.76
按适用税率计算的所得税费用（利润总额*15%） 682,207.97
某些子公司适用不同税率的影响 -31,153.27
对以前期间当期所得税的调整
无须纳税的收入（以“-”填列）
不可抵扣的成本、费用和损失
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时
性差异的纳税影响（以“-”填列） -86,861.78 157,830.03
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
影响 33,431.74
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -
所得税费用 597,624.66 157,830.03
38、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 4,814,644.85 7,720,247.61
其他收益和营业外收入 141,244.31 112,282.80
利息收入 6,476.39 11,019.18
受限资金的增加
其他
合计 4,962,365.55 7,843,549.59
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 -1,343,857.47 -497,925.81
管理费用、销售费用 3,290,278.41 4,355,455.33
手续费 42,542.17 48,159. 50
营业外支出 800.00 300.00
信用证保证金 1,945,000.00 1,911,000.00
合计 3,934,763.11 5,816,989.02
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,950,428.48 -2,647,793.79
加：资产减值准备 160,772.35 898,765.01
固定资产折旧 917,207.61 899,429.34
无形资产摊销 35,002.80 35,002.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,671.34
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 116,680.49 19,731.08
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 276,480.75 157,830.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,731,497.78 -590,534.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,469,154.02 -8,956,616.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,401,321.76 2,529,741.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 -682,405.52 -7,648,774.50
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,316,679.10 3,550,573.54
减：现金的期初余额 7,946,623.05 9,817,863.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,629,943.95 -6,267,290.40
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 2,316,679.10 3,550,573.54
其中：库存现金 117,553.08 103,542.57
可随时用于支付的银行存款 2,199,126.02 3,447,030.97
其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 2,316,679.10 3,550,573.54
40、外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：欧元 50.69 7.6617 388.37
41、租赁
（1）作为出租人
经营租赁
项目 本期发生额
低价值租赁收入 11,700.00
四、合并范围的变动
本期合并范围未发生变动。
五、在其他主体中的权益
1、企业集团的构成
主要经 持股比例% 取得
子公司名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 方式
洛阳百克特工贸有限
洛阳 洛阳 贸易 70.00 设立
公司
洛阳百克特矿山设备 洛阳 洛阳 生产销售 64.00 设立
有限公司
洛阳百克特检测检验
洛阳 洛阳 技术服务 60.00 40.00 设立
技术有限公司
海南汇力智程工贸有 海南 海南 贸易 100.00 设立
限公司
广东清研夏至科技有 珠海 珠海 技术服务 51.00 设立
限公司
说明：本公司通过洛阳百克特工贸有限公司间接持有洛阳百克特检测检验技术有限公司 40%股权。2、重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权
股比例% 股东的损益 告分派的股利 益余额
洛阳百克特工贸有 30.00 477,300.57 
