查看PDF原文
860,330.50 860,330.50 —— ——
按单项计提坏账的说明：因河南超汇实业股份有限公司已事实破产；周口米多多食品有限公司和河南福满源食品有限公司已注销；山东源汇天和食品有限公司、荷泽帝圆食品有限公司、福州榕英实业有限公司和河南伊赛牛肉股份有限公司均为失信企业，未来期间款项预计不可收回，故全额计提坏账准备。
②组合中，按账款损失率组合计提坏账准备的应收账款
项 目 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 19,280,767.48 269,930.74 1.40
1 至 2 年 23,467.15 4,693.43 20.00
2 至 3 年 50,000.00 20,000.00 40.00
3 至 4 年 111,862.00 100,675.80 90.00
4 至 5 年 146,050.00 146,050.00 100.00
5 年以上 265,810.27 265,810.27 100.00
合 计 19,877,956.90 807,160.24 ——
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提 860,330.50 860,330.50
组合计提 875,489.83 68,329.59 807,160.24
合 计 1,735,820.33 68,329.59 1,667,490.74
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期
合计数的比例（%） 末余额
客户一 5,557,275.00 26.80 77,801.85
客户二 4,814,216.16 23.21 70,554.33
客户三 2,400,400.00 11.57 33,605.60
客户四 1,884,900.00 9.09 26,388.60
东山腾新食品有限公司 727,082.5 3.51 10,179.16
合 计 15,383,873.66 74.18 218,529.54
（6） 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（7） 本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、 其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 3,354,415.87 9,312,164.68
合 计 3,354,415.87 9,312,164.68
（1） 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 3,294,025.03
1 至 2 年 10,000.00
2 至 3 年 100,000.00
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
小 计 3,404,025.03
减：坏账准备 49,609.16
合 计 3,354,415.87
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金/个人借款 219,600.00 181,724.00
其他 433,911.36 612,000.00
应收股权转让款 2,863,100.00
资金拆借本金 2,750,513.67 6,156,414.42
小 计 3,404,025.03 9,813,238.42
减：坏账准备 49,609.16 501,073.74
合 计 3,354,415.87 9,312,164.68
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预 整个存续期预期 合计
未来12个月预 期信用损失（未 信用损失（已发
期信用损失 发生信用减值） 生信用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 501,073.74 501,073.74
2024 年 1 月 1 日余额在
-
本期：
——转入第二阶段 -
——转入第三阶段 -
——转回第二阶段 -
——转回第一阶段 -
本期计提 -
本期转回 451,464.58 451,464.58
本期转销 -
本期核销 -
其他变动 -
2024 年 6 月 30 日余额 49,609.16 49,609.16
④坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
组合计提 501,073.74 451,464.58 49,609.16
合 计 501,073.74 451,464.58 49,609.16
⑤本期无实际核销的其他应收款情况
⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收
