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146,449.60
九、母公司财务报表项目注释
（一） 应收账款
1、应收账款按账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 86,136,929.14 208,231,794.12
1 至 2 年 163,287,363.11 27,677,942.62
2 至 3 年 17,876,024.48 19,194,903.24
3 至 4 年 7,597,853.65 11,712,097.39
4 至 5 年 1,345,069.71 9,709,278.75
5 年以上 51,274,361.28 44,768,301.15
小计 327,517,601.37 321,294,317.27
减：坏账准备 88,774,294.81 86,124,653.77
合计 238,743,306.56 235,169,663.50
2、按坏账准备计提方法分类
(1)应收账款：
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
1)按单项计提坏账准备 21,489,747.41 6.61 21,489,747.41 100.00 0.00
其中：预计部分无法收回 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
预计全部无法收回 21,489,747.41 6.24 21,489,747.41 100.00 0.00
预计全部收回 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2）按组合计提坏账准备 306,027,853.96 99.46 67,284,547.40 35.59 238,743,306.56
其中：以账龄表为基础预期信用损失 306,027,853.96 99.46 67,284,547.40 35.59 238,743,306.56
组合
纳入合并范围的关联方组合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 327,517,601.37 106.07 88,774,294.81 -- 238,743,306.56
续表
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
1)按单项计提坏账准备 21,934,705.41 6.83 21,489,747.41 97.97 444,958.00
其中：预计部分无法收回 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
预计全部无法收回 21,489,747.41 6.69 21,489,747.41 100.00 0.00
预计全部收回 444,958.00 0.14 0.00 0.00 444,958.00
2）按组合计提坏账准备 299,359,611.86 93.17 64,634,906.36 20.71 234,724,705.50
其中：以账龄表为基础预期信用损失 299,359,611.86 93.17 64,634,906.36 20.71 234,724,705.50
组合
纳入合并范围的关联方组合
合计 321,294,317.27 100.00 86,124,653.77 -- 235,169,663.50
1）期末按单项计提坏账准备：
期末余额
名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
单项计提坏账准备合计 21,489,747.41 21,489,747.41 100 ---
其中：重要的单项计提坏账准备的应收账款
五家渠金科房地产开发有限公司 6,028,602.90 6,028,602.90 100
新疆容平房地产开发有限责任公司 5,797,250.43 5,797,250.43 100
CHINAHARBOURENGINEERINGARABIACOLTD 2,937,065.79 2,937,065.79 100
中港
合计 14,762,919.12 14,762,919.12 100
2）期末按组合计提坏账准备：
其中：组合中，以账龄表为基础预期信用损失计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 账面价值
1 年以内 86,136,929.14 5,926,220.72 0.0688 80,210,708.42
1 至 2 年 163,287,363.11 25,979,019.47 0.1591 137,308,343.64
2 至 3 年 17,876,024.48 5,171,533.88 0.2893 12,704,490.60
3 至 4 年 7,597,853.65 3,681,160.09 0.4845 3,916,693.56
4 至 5 年 1,345,069.71 804,620.70 0.5982 540,449.01
5 年以上 29,784,613.87 25,721,992.54 0.8636 4,062,621.33
合计 306,027,853.96 67,284,547.40 - 238,743,306.56
3）期末应收账款预期信用损失的评估：
本公司对于应收账款始终按照整个存续期内的预期信用损失计量减值准备。整个
存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算，并考虑了历史数据收集期间的
经济状况，当前的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况。
账龄 整个存续期预期
