53,000.00 2,634,893.65
押金及保证金 36,900.00
手续费 7,205.83 5,287.44
支付生育津贴款 28,154.02 25,896.20
党组织活动经费 3,300.46
合计 4,420,428.38 6,503,868.14
40、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,949,469.88 -1,475,415.70
加：资产减值准备 -113,510.75 357,443.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,974,062.52 2,514,366.43
无形资产摊销 1,753,700.81 1,649,452.86
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 55.73
以“－”号填列）
项目 本期金额 上期金额
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,394.92
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 596,793.28 718,078.78
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,018.25 -49,390.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 15,797.37 -3,375.47
存货的减少（增加以“－”号填列） 325,073.85 -242,083.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 896,652.51 -4,675,183.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,101,751.71 -564,248.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -11,588,219.60 -1,770,355.04
②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,973,126.75 6,066,876.34
减：现金的期初余额 16,394,300.92 7,976,993.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,421,174.17 -1,910,117.60
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
①现金 2,973,126.75 16,394,300.92
其中：库存现金 534,103.96 420,728.86
可随时用于支付的银行存款 2,439,022.79 15,973,572.06
②现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
③期末现金及现金等价物余额 2,973,126.75 16,394,300.92
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
41、 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
无形资产-土地使用权 7,668,318.21 借款抵押所致
七、 合并范围的变更
无
八、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
（1） 本公司的构成
子公司名 注册资本 主要经营 注册 业务性 持股比例（%） 取得方
称 （万人民 地 地 质 式
币） 直接 间接
河北精卫电
子科技有限 1,000.00 国内 唐山 服务业 100.00 出资设立
公司
河北易代路
快递服务有 300.00 国内 唐山 服务业 100.00 出资设立
限公司
北京海湛科 200.00 国内 北京 服务业 70.00 出资设立
技有限公司
达意股权投
资基金（天 2,000.00 国内 天津 服务业 100.00 出资设立
津）有限公
司
中安国盛 房屋建筑
（北京）工 5,000.00 国内 北京 业 100.00 收购
程有限公司
唐山臻旭科 300.00 国内 唐山 服务业 51.00 出资设立
技有限公司
九、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1） 市场风险
①利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
公司的政策是保持这些借款的浮动利率。于 2024 年 6 月 30 日本公司无浮动利率银行借款。
②其他价格风险
本公司持有的分类为以交易性金融资产（2018 年 12 月 31 日或之前为可供出售金融资产
和公允价值计量且其变动计入当期损益）在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
（2） 信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 41.01%（2023 年：50.58%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 77.09%（2023 年：72.17%）。
（3） 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对长期应付款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2024
年 6 月 30 日，本公司的资产负债率为 35.35%（2023 年 6 月 30 日：41.82%）。
十、 公允价值的披露
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：
查看PDF原文
