32,711,399.14 29.56% 37,239,229.40 35.45% -12.16%
应收款项融资 1,295,252.66 1.17% 522,881.00 0.50% 147.71%
预付款项 5,134,291.44 4.64% 924,847.30 0.88% 455.15%
存货 26,184,147.50 23.66% 27,065,106.30 25.76% -3.25%
其他流动资产 13,302,762.41 12.02% 433,859.74 0.41% 2,966.14%
固定资产 6,395,179.74 5.78% 6,894,867.01 6.56% -7.25%
无形资产 4,210,761.73 3.81% 4,267,752.43 4.06% -1.34%
应付账款 15,501,080.95 14.01% 13,525,314.13 12.87% 14.61%
应付票据 2,157,578.69 1.95% 1,331,000.00 1.27% 62.10%
合同负债 11,105,835.74 10.04% 13,677,871.17 13.02% -18.80%
其他流动负债 7,909,394.47 7.15% 8,388,886.79 7.99% -5.72%
资产总计 110,662,550.87 100.00% 105,051,992.19 100.00% 5.34%
项目重大变动原因
1、报告期末，货币资金余额1,221.52万元，较去年年末减少602.45万元，减幅33.03%。
影响货币资金减少的原因为：报告期内公司自有资金较为充沛，为提高资金使用价值，公司将剩余闲置资金购买银行理财产品；
2、报告期末，应收款项融资余额129.53万元，较去年年末增加77.24万元，增幅147.71%。
影响应收款项融资增加的原因为：报告期内销售增长收到客户回款支付的应收票据也相应增加，报告期末留存票据亦增加；
3、报告期末，预付款项余额513.43万元，较去年年末增加420.94万元，增幅455.15%。
影响预付款项增加的原因为：报告期内公司正在履行的两个金额较大的合同项目工地位于云南，经综合考虑运输路途等条件，公司决定部分窑炉配套材料在当地直接采购。由于当地供应商与公司合作时间较短且我公司定制产品为非标件，所以对方要求先款后货；
4、报告期末，其他流动资产余额1,330.28万元，较去年年末增加1,286.89万元，增幅2966.14%。影响其他流动资产增加的原因为：报告期内公司自有资金较为充沛，为提高资金使用价值，公司将剩余闲置资金购买银行理财产品；
5、报告期末，应付票据余额215.76万元，较去年年末增加82.66万元，增幅62.10%。
影响应付票据增加的原因为：报告期内销售增长，采购相应增加，所以用于同供应商结算的应付票据也相应增加。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 50,166,287.81 - 36,907,311.38 - 35.93%
营业成本 35,093,402.29 69.95% 22,949,332.23 62.18% 52.92%
毛利率 30.05% - 37.82% - -
销售费用 2,459,528.77 4.90% 1,809,169.43 4.90% 35.95%
管理费用 1,583,035.93 3.16% 1,533,296.88 4.15% 3.24%
研发费用 2,063,296.13 4.11% 1,643,373.14 4.45% 25.55%
财务费用 -43,814.74 -0.09% 67,497.36 0.18% -164.91%
信用减值损失 -228,753.53 -0.46% -10,132.28 -0.03% 2,157.67%
其他收益 1,962,704.92 3.91% 2,206,435.81 5.98% -11.05%
投资收益 -366,307.41 -0.73% -211,246.18 -0.57% 73.40%
资产处置收益 0.00 0.00% 4,875.32 0.01% -100.00%
营业利润 9,928,063.66 19.79% 10,497,092.01 28.44% -5.42%
营业外收入 9,834.45 0.02% 605,000.01 1.64% -98.37%
营业外支出 0.29 0.00% 27,500.00 0.07% -100.00%
净利润 9,344,074.51 18.63% 9,661,845.51 26.18% -3.29%
项目重大变动原因
1.报告期内，实现营业收入 5,016.63 万元，较去年同期增加 1325.90 万元，增幅 35.93%；营业成
本 3,509.34 万元，较去年同期增加 1214.41 万元，增幅 52.92%；毛利率 30.05%，比去年同期增加 7.77
个百分点。
影响营业收入主要因素为：
近年来，公司紧盯行业发展方向，注重新产品的研发，借鉴装配式建筑理念，运用先进的不定型耐火材料工艺技术，设计制造的整体火道墙、碳素石墨化炉用大型耐火预制件市场推广效果良好，订单量逐年增加。
影响营业成本主要因素为：
一方面：2023年上半年作为公司主推产品的大型预制件类产品仍处于市场试水阶段，为方便了解客户实际使用效果所以订单多集中于当地及山西、山东等距离公司生产基地较近的客户，运费较低。随着市场推广的良好开展，报告期内，公司履行的整体石墨化炉交付合同，项目工地位于云南、宁夏，由于运输路途遥远，导致当期运费较去年同期有较大增长；另一方面：由于云南当地气候较中部地区差异较大，为确保产品使用质量，针对未来整体石墨化炉在当地的运行环境，公司就产品配方进行了调整，导致产品生产所需原料成本有所增加。
2.报告期内，销售费用发生额245.95万元，较去年同期增加65.04万元，增幅35.95%。销售费用增加主要由于报告期内营业收入增加，销售费用亦相应增加。
3.报告期内，财务费用发生额-4.38万元，较去年同期减少11.13万元。财务费用减少一方面由于报告期内资金充裕，银行存款产生利息较去年有所增加；另一方面报告当期公司无借款，所以无利息支出。
4.报告期内，信用减值损失发生额22.88万元，较去年同期增加21.86万元。信用减值损失发生额增加主要由于2023、2022年销售较以前年度有所增加，由于公司不定型业务合同执行期较长，且所有产品在客户项目完工点火运行一周期后仍有一年的质保期，所以报告期内账期在1-2年的货款有所增加，导致当期计提坏账增加。
5.报告期内，投资收益发生额-36.63万元，较去年同期减少15.51万元。投资收益发生额变化主要由于报告期内发生债务重组损失较去年同期略有增加。
6.报告期内，资产处置收益发生额0万元，较去年同期减少0.49万元。资产处置收益发生额变化的主要原因为：报告期内未发生未到期资产处置。
7.报告期内，营业外收入发生额0.98万元，较去年同期减少59.52万元。营业外收入减少的主要原因为：报告期内公司未收到政府补助。
8.报告期内，营业外支出发生额0.29元，较去年同期减少2.75万元。营业外支出减少的主要原因为：报告期内公司未对外捐赠。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 50,163,986.93 36,837,700.40 36.18%
其他业务收入 2,300.88 69,610.98 -96.69%
主营业务成本 35,092,483.61 22,896,082.56 53.27%
其他业务成本 918.68 53,249.67 -98.27%
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比
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