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递延所得税费用 -272,054.51 146,924.55
合计 -272,054.51 146,924.55
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 -4,970,396.41
按法定[或适用]税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
研发费用加计扣除的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
其他
所得税费用 -272,054.51
41、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
银行利息 90,289.41 79,491.95
收到的保证金及往来结算款项 785,587.42 929,265.96
政府拨款及补贴
其他
收回受限资金保证金
合计 875,876.83 1,008,757.91
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金 483,298.00 571,643.84
支付的银行承兑汇票保证金等受限资金
支付的往来结算款项
支付的销售费用 353,923.35 1,166,472.77
支付的管理费用和研发费用 146,239.80 682,341.58
其他 3,177,301.44 1,577,672.19
合计 4,160,762.59 3,998,130.38
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,698,341.90 -5,961,832.42
加：资产减值准备 1,747,759.30 -21,143.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、使用权资产折旧 47,880.48 46,499.35
无形资产摊销 172,504.33 172,360.98
长期待摊费用摊销 964.83 2,894.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 519,019.96 603,174.19
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -267,560.25 146,924.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -456,096.48 -2,679,336.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,230,614.68 6,370,459.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,227,810.68 239,239.23
其他 -609,773.00
经营活动产生的现金流量净额 3,459,161.27 -1,080,759.27
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,259,812.81 15,284,891.67
补充资料 本期金额 上期发生额
减：现金的期初余额 15,591,782.50 22,855,762.33
加：现金等价物的期末余额 609,773.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,058,257.31 -7,570,870.66
（2）现金和现金等价物的构成
项目 本期金额 上期金额
一、现金 22,650,039.81 15,284,891.67
其中：库存现金 255.44
可随时用于支付的银行存款 22,650,039.81 13,784,636.23
可随时用于支付的其他货币资金 1,500,000.00
二、现金等价物 609,773.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 23,259,812.81 15,284,891.67
（3）不涉及现金收支的交易
项目 本期发生额 上期发生额
销售商品收到的票据背书转让支付货款的金额 640,195.00 574,594.00
销售商品收到的票据背书转让支付其他的金额 - -
合计 640,195.00 574,594.00
六、在其他主体中的权益
子公司中的权益：
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比 取得方
直接 间接 例(%) 式
山东纵横信息技术有 烟台 烟台 信息系统集成、技术 100.00 100.00 设立
限公司 服务等
七、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款、应收款项融资、应付票据、应付账款、银行存款、 短期借款、长期借款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、 流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与银行存款、应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施：
（1）银行存款
本公司银行存款主要存放于国有控股银行和其它大中型商业银行，本公司认为其不存在重大的信用 风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
（2）应收款项
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方 式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临 重大坏账风险。由于本公司的客户主要为上市公司、金融机构、政府部门和学校等，具有较高的信誉度， 本公司不存在重大的坏账风险。
本公司的其他应收款主要系备用金、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监
控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
