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东星光影城有限公司 应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳
泰州星光影城有限公司 税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所
霍尔果斯星光映会文化发展有限公 得额超过 100 万但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入
司 应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
鄂尔多斯市传奇星光影城有限公司
上海影会文化传媒有限公司
五、合并财务报表重要项目注释
（一）货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现 金 1,273.44 1,795.44
银行存款 6,402,575.77 11,746,299.02
其他货币资金 119,615.69 210,484.98
合 计 6,523,464.90 11,958,579.44
（二）应收账款
1、按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 772,442.24 1,500,077.27
1 至 2 年 10,275.00
2 至 3 年
3 至 4 年 848.41 848.41
4 至 5 年
5 年以上 1,015,330.00 1,015,330.00
小计 1,788,620.65 2,526,530.68
减：坏账准备 1,023,478.63 1,031,268.72
合 计 765,142.02 1,495,261.96
2、按坏账计提方法分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 391,615.00 21.89 391,615.00 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 1,397,005.65 78.11 631,863.63 45.23
其中：组合 1：账龄分析组合 1,397,005.65 78.11 631,863.63 45.23
合 计 1,788,620.65 100.00 1,023,478.63 57.22
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 391,615.00 15.50 391,615.00 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 2,134,915.68 84.50 639,653.72 29.96
其中：组合 1：账龄分析组合 2,134,915.68 84.50 639,653.72 29.96
合 计 2,526,530.68 100.00 1,031,268.72 40.82
(1)期末单项评估计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 依据
预期收回
南通美盛文化传播有限公司 114,800.00 114,800.00 100.00 的可能
性很低
预期收回
江苏穿透力文化发展有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00 的可能
性很低
预期收回
南通半文影院发展有限公司 175,000.00 175,000.00 100.00 的可能
性很低
预期收回
北京微格时代娱乐科技有限公司 1,815.00 1,815.00 100.00 的可能
性很低
合 计 391,615.00 391,615.00
(2) 按组合计提坏账准备的应收账款
①组合 1：账龄分析组合
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 772,442.24 1.00 7,724.42 1,500,077.27 1.00 15,000.77
1 至 2 年 10,275.00 5.00 513.75
2 至 3 年
3 至 4 年 848.41 50.00 424.21 848.41 50.00 424.20
4 至 5 年
5 年以上 623,715.00 100.00 623,715.00 623,715.00 100.00 623,715.00
合 计 1,397,005.65 45.23 631,863.63 2,134,915.68 29.96 639,653.72
3、坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 0 元；本期收回或转回坏账准备金额为 7,790.09 元。
（三）预付款项
1、预付款项按账龄列示
项 目 期末余额 期初余额
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 3,517,201.60 48.40 4,230,764.13 89.33
1 至 2 年 3,245,138.00 44.65 5,152.00 0.11
2 至 3 年 5,152.00 0.07 500,000.00 10.56
3 至 4 年
4 至 5 年 500,000.00 6.88
合 计 7,267,491.60 100.00 4,735,916.13 100.00
（四）其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
其他
