满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2024 年 06 月 30 日，本公
司尚未使用的银行借款额度为 5,300.00 万元（2023 年 12 月 31 日：5300.00 万元）。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项目 金额 到期期限
金融负债：
短期借款 4,503.95 一年以内
应付账款 688.82 一年以内
其他流动负债 863.81 一年以内
金融负债合计 6,056.58
期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项目 金额 到期期限
金融负债：
短期借款 4,504.46 一年以内
应付账款 197.59 一年以内
其他流动负债 441.04 一年以内
金融负债合计 5,143.09
（4）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于短期银行借款带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目 本期数 上期数
浮动利率金融工具
金融负债 4,500.00 4,500.00
其中：短期借款 4,500.00 4,500.00
其他应付款
合计 4,500.00 4,500.00
于 2024 年 06 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不
变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约 9.57 万元（2023 年 12 月 31 日：19.13 万元）。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
八、 公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
于 2024 年 06 月 30 日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 期末余额
值计量 值计量 值计量
应收款项融资 5,479,102.98 5,479,102.98
（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债等。
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，不再详细披露。
九、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司
本公司无最终控制的母公司。本公司最终控制方是：杨勇。
(二) 本公司子公司的情况
无。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
详见附注“六、在其他主体中的权益”。
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
湖州优高新材料有限公司 受实际控制人控制
王道文 实际控制人之妻
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
(五) 关联交易情况
1.采购商品、接受劳务
关联方名称 关联交易类型 本期发生额 上期发生额
湖州优高新材料有限公司 原材料 20,119,023.54 16,260,866.02
说明：交易价格按市场价格确定，交易价格公允。
2.关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
完毕
杨勇、王道文 湖州倍格曼新材料股 9,000,000.00 2024/4/3 2024/4/2 否
份有限公司
杨勇、王道文 湖州倍格曼新材料股 9,000,000.00 2024/4/3 2024/4/2 否
份有限公司
杨勇、王道文 湖州倍格曼新材料股 5,000,000.00 2024/4/3 2024/4/2 否
份有限公司
杨勇 湖州倍格曼新材料股 5,000,000.00 2023/9/20 2024/9/19 否
份有限公司
杨勇 湖州倍格曼新材料股 5,000,000.00 2023/9/20 2024/9/19 否
份有限公司
杨勇 湖州倍格曼新材料股 12,000,000.00 2024/4/18 2025/4/17 否
份有限公司
杨勇、王道文 湖州倍格曼新材料股 9,000,000.00 2023/4/3 2024/4/2 是
份有限公司
杨勇、王道文 湖州倍格曼新材料股 9,000,000.00 2023/4/3 2024/4/2 是
份有限公司
杨勇、王道文 湖州倍格曼新材料股 9,000,000.00 2023/4/10 2024/4/9 是
份有限公司
杨勇、王道文 湖州倍格曼新材料股 1,000,000.00 2023/4/3 2024/4/2 是
份有限公司
杨勇 
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