00%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 343,365,825.36 338,521,362.31 1.43%
负债总计 365,249,140.48 351,950,708.97 3.78%
归属于挂牌公司股东 -21,883,315.12 -13,429,346.66 -62.95%
的净资产
归属于挂牌公司股东 -0.17 -0.11 -54.55%
的每股净资产
资产负债率%（母公 106.37% 103.97% -
司）
资产负债率%（合并） 106.37% 103.97% -
流动比率 0.30 0.29 -
利息保障倍数 -0.28 -0.07 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金 -472,076.81 488,697.04 -196.60%
流量净额
应收账款周转率 3.02 2.86 -
存货周转率 0.34 0.35 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 1.43% -15.92% -
营业收入增长率% 4.17% 1.34% -
净利润增长率% 28.88% -9.84% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 占总资 占总资 变动比例%
金额 产的比 金额 产的比
重% 重%
货币资金 2,276,018.03 0.66% 4,712,294.83 1.39% -51.70%
应收票据
应收账款 10,031,170.79 2.92% 9,759,566.94 2.88% 2.78%
存货 77,572,604.38 22.59% 74,063,096.06 21.88% 4.74%
固定资产 162,181,370.75 47.23% 168,076,955.93 49.65% -3.51%
在建工程 4,893,518.70 1.43% 2,235,497.14 0.66% 118.90%
无形资产 56,642,757.91 16.50% 57,932,780.14 17.11% -2.23%
短期借款 69,000,000.00 20.10% 69,000,000.00 20.38% 0.00%
应付账款 21,369,087.63 6.22% 12,116,597.88 3.58% 76.36%
其他应付款 240,674,360.58 70.09% 241,274,591.39 71.27% -0.25%
递延收益 30,925,114.59 9.01% 24,515,074.97 7.24% 26.15%
项目重大变动原因
1、 报告期内，货币资金2,276,018.03元，较期初减少2,436,276.80元，减少比例
51.70%，主要原因是新增7000吨项目购买设备及工程款的支出有所增加。
2、报告期内，应收账款10,031,170.79元，较期初增加了271,603.85元，增长了2.78%，主要原因是对部分信用好的客户增加赊销授信。
3、报告期内，存货77,572,604.38元，较期初增加3,509,508.32元，增长了4.74%，主要因是市场回温，销售订单量较之前有所增长，为了保证销售，库存存货也有所增长。
4、报告期内，在建工程4,893,518.70元，较期初增加了2,658,021.56元，增长了118.90%，主要原因是2023年成品二车间，拉挤线，纺丝下甬道等由在建工程转固定资产，导致去年期末在建工程减少，今年7000吨项目的桩基费用增加，导致在建工程较去年期末有所增长。5、报告期内，应付账款21,369,087.63元，较期初增加了9,252,489.75元，主要原因是公司今年开发新产品投入并且7000吨项目购买设备及工程款费用较大，导致应付账款增长。6、在报告期内，递延收益30,925,114.59元，较期初增加了6,410,039.62元，主要原因是今年上半年收到了23年土地使用税困难减免返还及开发区建设项目扶持金。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业 占营业 变动比
金额 收入的 金额 收入的 例%
比重% 比重%
营业收入 30,226,685.48 - 29,017,038.55 - 4.17%
营业成本 25,896,177.61 85.67% 23,791,772.57 81.99% 8.85%
毛利率 14.33% - 18.01% - -
销售费用 1,614,487.08 5.34% 1,910,386.94 6.58% -15.49%
管理费用 12,434,586.47 41.14% 8,356,135.75 28.80% 48.81%
财务费用 6,937,796.72 22.95% 6,136,528.22 21.15% 13.06%
信用减值损失 -9,802.58 -0.03% 0.00 0.00%
资产减值损失 0.00 0.00% 33,412.39 0.12%
其他收益 8,535,317.74 28.24% 4,550,682.99 15.68% 87.56%
营业利润 -8,717,870.91 -28.84% -7,015,079.65 -24.18% 24.27%
营业外收入 25,421.33 0.08% 261,982.37 0.90% -90.30%
营业外支出 20,000.00 0.07% 6,917.59 0.02% 189.12%
净利润 -8,712,449.58 -28.82% -6,760,014.87 -23.30% 28.88%
经营活动产生的现金流 -472,076.81 - 488,697.04 - -196.60%
量净额
投资活动产生的现金流 0.00 - -21,336,231.31 - 100.00%
量净额
筹资活动产生的现金流 -1,964,199.99 - -51,593,296.27 - -96.19%
量净额
项目重大变动原因
1、报告期内，营业收入 30,226,685.48 元，较上年同期增加了 1,209,646.93 元，增长了4.17%，主要是市场回温，销售订单增加，销售收入增长。
2、报告期内，毛利率 14.33%，较去年同期有所下降，主要原因是虽然营业收入有所增长，但是为了开拓市场，部分产品价格做了调整，而且为了更好的激励员工投入到生产中，公司调整了人员的薪酬方案，增加了人工成本。
3、报告期内，销售费用 1,614,487.08 元，较去年同期下降了 15.49%，主要原因是销售政策的调整，导致公司销售广告费，差旅费及办事处费用都在严格控制中，相对以往都在减少。
4、报告期内，管理费用 12,434,586.47 元，较去年同期增长了 48.81%，主要原因是薪资整及福利费增加，增加了第三方机构对生产线水平测试和软件服务的中介费用。
5、报告期内，其他收益 8,535,317.74 元，同比增长 87.56%，主要原因是收到政府项目扶持金。
6、报告期内，经营活动产生的现金流量净额-472,076.81 元，同比下降 196.60%，主要是收到其他与经营活动有关的现金，比上期减少了 4,472,099.75 元，同比下降 22.34%，购买商品、接受劳务支付的现金，比上期增加了 6,486,187.16 元，同比增长 87.35%，支付的各项税费，比上期增加了 1,482,449.82 元，同比增长 337.01%，支付其他与经营活动有关的现金，比上期减少了 14,109,395.65 元，同比下降 64.13%。
7、报告期内，投资活动产生的现金流量净额，主要是因为本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，都是采用汇票形式。
8、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-1,964,19
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