301,068.59 351,923.35
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
上市费用 150,000.00 159,000.00
审计费 202,830.19 155,660.38
运杂费 133,474.68 153,033.02
交通费 15,929.20 13,274.35
维修费 25,850.45 12,236.28
差旅费 44,917.81 7,601.00
银行手续费 4,866.29 5,046.11
其他 571,084.61 4,375,289.63
合 计 1,148,953.23 4,881,140.77
（3）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,526,118.29 6,362,116.58
加：信用减值损失 -762.31 -10,052.01
固定资产折旧 91,809.90 72,640.88
使用权资产折旧 1,167,484.74 1,167,484.74
无形资产摊销 10,176.98 10,176.99
长期待摊费用摊销 95,789.84 95,789.83
财务费用（收益以"-"填列） -266,502.13 85,259.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 1312.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 10,052.58 2,513.00
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -- -
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,401,031.63 -7,357,786.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号 16,126,833.99 31,491,610.85
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号 3,812,647.99 3,710,788.31
填列）
经营活动产生的现金流量净额 27,974,681.50 35,631,854.74
2、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 72,553,898.37 79,386,621.57
减：现金的期初余额 47,394,488.22 46,566,232.68
现金及现金等价物净增加额 25,159,410.15 32,820,388.89
（4）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
一、现金 72,553,898.37 47,394,488.22
其中：可随时用于支付的银行存款 72,553,898.37 47,394,488.22
二、期末现金及现金等价物余额 72,553,898.37 47,394,488.22
六、金融工具风险管理
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、
其他流动资产、应付账款及其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与
这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本
公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分
析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控
本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市
场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统
的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和商
品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账
款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在
重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并
设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公
司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可
控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有
提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的
风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满
足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司通过经营业务产生的资金筹措营运资金。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动
市场风险不重大。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说
明。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使
其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股
东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2024 年 6 月
30 日，本公司的资产负债率为 52.47%（2023 年 12 月 31 日：49.78%）。
七、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分
为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的
市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
以公允价值计量的项目和金额
期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
项 目 第一层次公 第二层次公 第三层次公 合计
允价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
应收款项融资 -- -- 54,452,672.38 54,452,672.38
八、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 注册地 业务 注册资本 母公司对本公 母公司对本公司
性质 （万元） 司持股比例% 表决权比例%
天津钢管集团股份有限公 天津 制造业 523,114.00 45.00 45.00
司 市
本公司最终控制方为天津市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
天津大通巴士有限公司 主要投资者共同控制的其他企业
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