64 - 45,496,221.86 - 14.85%
营业成本 40,768,386.85 78.02% 37,000,286.66 81.33% 10.18%
毛利率 21.98% - 18.67% - -
税金及附加 185,764.19 0.36% 183,328.72 0.40% 1.33%
销售费用 4,001,331.06 7.66% 3,880,710.90 8.53% 3.11%
管理费用 2,315,911.08 4.43% 3,002,362.14 6.60% -22.86%
研发费用 4,272,939.10 8.18% 3,657,678.53 8.04% 16.82%
财务费用 1,234,471.19 2.36% 1,220,459.87 2.68% 1.15%
信用减值损失 197,346.32 0.38% 491,739.36 1.08% -59.87%
其他收益 749,176.14 1.43% 448,105.61 0.98% 67.19%
营业利润 418,326.63 0.80% -2,508,759.99 -5.51% -116.67%
净利润 411,224.74 0.79% -2,559,825.39 -5.63% -116.06%
经营活动产生的现金流量净 -3,057,739.16 - 5,034,438.98 - -160.74%
额
投资活动产生的现金流量净 -1,647,823.20 - -3,188,247.35 - -48.32%
额
筹资活动产生的现金流量净 580,314.57 - 1,425,044.33 - -59.28%
额
项目重大变动原因
1、报告期内，营业收入相比去年同期增长 675.44 万，增长比例为 14.85%，主要是 2024 年新客户、
新产品订单增加。
2、报告期内，营业成本相比去年同期增长 376.81 万，增长比例 10.18%，主要是营业收入增加，相应 营业成本呈现不同幅度增长。
3、报告期内，毛利率相比去年同期提高 3.31%，主要是 2024 年新客户、新产品订单增加，这些产品 毛利率相对高一些，将整体产品毛利率提升上去。
4、报告期内，销售费用相比去年同期增长 12.06 万，增长比例 3.11%，主要是三包费用相比去年同期 有所增加。
5、报告期内，管理费用相比去年同期下降 68.65 万，下降比例 22.86%，主要是部分费用相比去年同 期有所下降。
6、报告期内，研发费用相比去年同期增加 61.52 万，增长比例 16.82%，主要是研发人员薪资有所调 增、无形资产摊销增加、新产品试验检测费用增加、差旅费增加所致。
7、报告期内，财务费用相比去年同期基本持平。
8、报告期内，信用减值损失相比去年同期减少 29.44 万，主要是 2024 年上半年加大客户应收账款催
款力度，回笼了部分超期账龄货款，冲回上一年度计提的信用减值损失。
9、报告期内，其他收益相比去年同期增加 30.11 万，主要是 2024 针对先进制造业企业的增值税加计
抵减导致。
10、报告期内，净利润相比去年同期增加 297.11 万，主要是 2024 年新客户、新产品收入增加、毛利
率提升导致。
11、报告期内，经营活动产生的现金流量相与去年同期相比减少 809.22 万，主要是偿还供应商货款所 致。
12、报告期内，投资活动产生的现金流量与去年同期相比增加 154.04 万，主要是设备投资和基础设施 改造减少导致。
13、报告期内，筹资活动产生的现金流量与去年同期相比减少 84.47 万，主要是 2024 年上半年贷款
增加 200 万，相比 2023 年上半年贷款增加 300 万有所减少。
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
√适用 □不适用
公司按时交纳社保、税款，足额准时发放工资
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
目前公司主营业务是向下游大型主机厂商、汽车厂商提供
滤清器及相关零部件的配套供给。下游厂商大多为规模较大的
汽车或发动机厂商,公司在获得长期较为稳定供应商资质的同
时,也不得不接受下游厂商制定的较为苛刻的付款条件。一般
付款周期为 3-4 个月,付款方式主要为银行承兑汇票,且由于
公司产品的零部件性质,部分下游厂商会预留上一年度累计销
售额的 5%~10%的作为质保金,待下一年度再进行结算。公司部
分高品质原材料(如滤纸)需进口,付款条件为预付款,需提前
付款,即应收账款回款和付款周期不相同。同时,公司处于市场
（一）流动资金不足风险 快速拓展期,前期需垫付大量资金备货,公司所需资金量较大,
当前流动资金较为紧张。
应对措施：随着公司规模的日益扩大,对上游供应商的影
响也在逐步加大,公司已逐渐具备向上游供应商进行押款传导
的条件。故除逐步按照下游厂商的结算方式对上游原材料采购
进行结算外,公司已开始逐步对上游供应商进行票据结算,力
争逐步使上下游资金结算同步。另外,针对进口付款,公司正逐
步加大使用信用证、TT 付款等方式的范围,以延长付款周期,
缓解公司的资金压力。另外通过供应链保理融资，加速应收账
款周转，补充流动资金不足风险。
公司目前的主要业务是为下游大型主机厂商进行柴油滤
清器及相关零部件的配套供应。通常,先要根据下游厂商新品
设计情况进行新产品的配套研发,待研发、试制成功后进行批
量生产,且要根据下游厂商的生产计划进行一定程度的预生产
为其备货。因此,公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或
（二）下游厂商生产车型销售不畅风 整车销售的情况,一旦下游厂商主机或整车销售情况不佳,则
险 会造成公司一定产品的积压,存在较大减值风险。
应对措施：公司在巩固原主要客户的基础上积极开拓新的
客户,包括国内主机厂客户、整车厂客户，已经签约的有东风
商用车、上汽气团，另外也积极拓展海外客户，如 Ford、
Caterpillar,通过增加客户数量来分散单一型号销售不畅的
风险。
2024 部分国际大宗商品期货价格持续上涨，主机产品用
到的原材料铝、钢材价格仍在高位震荡，同时公司滤芯所用的
主要原材料滤纸价格也出现不同幅度的涨价，对公司整体物料
采购造成巨大冲击,采购成本压力巨大，铝压铸件、罐体采购
（三）原材料采购价格上涨风险、主 成本占到采购成本的 40%以上。由于原材料价格上涨吃掉部分
机厂年度降价风险 产品利润。主机厂客户每年销售价格不同程度的降价，3%-10%
不等，一定程度上吃掉公司一部分利润，造成利润空间被压缩。
应对措施：公司在 2024 年通过加强内部管理、设计优化，
增效降本，向管理要效益，通过加强内部管理降低管理成本弥
补原材料价格上涨和主机厂降价带来的损失。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定,对于
国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业
所得税。公司 2010 年 12 月 13 日取得《高新技术企业证书》,
期间于 2013 年、2016 年、2019 年经历三次换证，2022 年 12
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