回投资收到的现金 2,542,600.00
取得投资收益收到的现金 88,991.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,631,591.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 43,164.05 96,450.75
付的现金
投资支付的现金 13,200,000.00 2,542,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,243,164.05 2,639,050.75
投资活动产生的现金流量净额 -13,243,164.05 -7,459.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,541,356.26 4,442,630.60
加：期初现金及现金等价物余额 8,072,625.84 11,760,843.03
六、期末现金及现金等价物余额 3,531,269.58 16,203,473.63
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 □是 √否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 □是 √否
3．是否存在前期差错更正 □是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化 □是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 √是 □否 （三）
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 □是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况 √是 □否 （二）、18
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 □是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出 □是 √否
日之间的非调整事项
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或 □是 √否
有资产变化情况
12．是否存在企业结构变化情况 □是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
17．是否存在预计负债 □是 √否
附注事项索引说明
1、本报告期内合并范围增加，新增设立三家全资子公司，分别于2024年2月5日召开第三届董事会第九次会议，于2024年2月26日召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于公司拟对外投资设立全资子公司的议案》。具体内容详见公司于2024年2月7日、2024年2月28日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台http://www.neeq.com.cn 披露的《对外投资的公告》（公告编号：2024-006）、（公告编号：2024-009）。
新设立三家控股子公司，注册资金50万元/家，三家控股子公司如下：
（1）上海蔺时电子商务有限公司
（2）上海鲤时电子商务有限公司
（3）上海祺时科技有限公司
2、本报告期内公司存在向所有者分配利润的情况，公司于2024年4月11日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，以公司现有总股本20,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.10元人民币现金本次权益分派权益登记日为2024年5月17日，详见公司于2024年5月10日在股转平台披露的《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-018）。
（二） 财务报表项目附注
以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2024 年 1 月 1 日，期末
指 2024 年 6 月 30 日。本期指 2024 年度 1 月-6 月，上期为 2023 年度 1 月-6 月。
1、货币资金
（1）.货币资金明细
项 目 期末余额 期初余额
现金 49.66 49.66
银行存款 14,117,216.71 17,006,516.18
其他货币资金
合 计 14,117,216.71 17,006,516.18
其中：存放在境外的款项总额
2、应收账款
（1）. 按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 13,938,863.82 16,198,697.39
1 至 2 年 91,663.57 82,514.86
2 至 3 年 573,842.80 573,842.80
3 年以上 303,728.00 303,728.00
小 计 14,908,098.19 17,158,783.05
减：坏账准备 746,555.77 746,555.77
合 计 14,161,542.42 16,412,227.28
（2）.按坏账计提方法分类列示
2024 年 06 月 30 日
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款 326,239.80 2.19 326,239.80 100
按组合计提坏账准备的应收账款 14,581,858.39 97.81 420,315.97 2.88 14,161,542.42
合 计 14,908,098.19 100.00 746,555.77 5.01 14,161,542.42
（续）
2023 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值
单项金额重大并单独计提信用损失的应收 326,239.80 1.9 326,239.80 100
款项
按信用风险特征组合计提信用损失的应收 16,832,543.25 98.1 420,315.97 2.5 16,41
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