上期期末
应收票据 4,886,539.70 7,868,707.65
小 计 4,886,539.70 7,868,707.65
减：其他综合收益-公允价值变动
期末公允价值 4,886,539.70 7,868,707.65
说明：
本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行背书，故将该银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于 2024 年 06 月 30 日，本公司认为所持有的银行承兑汇
票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
本期期末 上期期末
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 58,135,235.32 98.38 54,074,737.04 86.55
1 至 2 年 203,523.36 0.34 7,374,272.03 11.80
2 至 3 年 129,753.31 0.22 271,791.03 0.43
3 年以上 623,523.38 1.06 760,068.43 1.22
合计 59,092,035.37 100 62,480,868.52 100
（2）按预付对象归集的本期期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的本期期末余额前五名预付账款汇总金额为 8,981,146.91 元，占预付账款本
期期末余额合计数的比例 15.20%。
6、其他应收款
项目 本期期末 上期期末
其他应收款 4,978,518.45 6,665,304.01
应收利息
应收股利
合计 4,978,518.45 6,665,304.01
(1)其他应收款分类披露
本期期末
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账 6,509,610.86 98.87 1,531,092.41 23.52 4,978,518.45
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏 74,159.00 1.13 74,159.00 100 0.00
账准备的其他应收款
合计 6,583,769.86 100 1,605,251.41 24.38 4,978,518.45
（续）
上期期末
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准 8,831,149.09 99.17 2,165,845.08 24.53 6.665.304.01
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账 74,159.00 0.83 74,159.00 100
准备的其他应收款
合计 8,905,308.09 100 2,240,004.08 25.15 6.665.304.01
(2)其他应收款按款项性质披露
期末金额 上年年末金额
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
备用金 667,594.04 132,381.2 535,212.7 250,010.56 41,278.35 208,732.21
6 8
保证金、押金 5,916,175. 1,472,870 4,443,305 11,375,100 2,079,107 9,295,992.4
82 .15 .67 .32 .88 4
合 计 6,583,769. 1,605,251 4,978,518 11,625,110 2,120,386 9,504,724.6
86 .41 .45 .88 .23 5
(3)其他应收款坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月内的 理
类 别 账面余额 预期信用损失率 坏账准备 账面价值 由
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
备用金 593,435.04 9.81 58,222.26 535,212.78
保证金、押金 5,916,175.82 24.9 1,472,870.15 4,443,305.67
合 计 6,509,610.86 23.52 1,531,092.41 4,978,518.45
期末，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
期末，处于第三阶段的坏账准备：
整个存续期
类 别 账面余额 预期信用损 坏账准备 账面价值 理由
失率（%）
按单项计提坏账准备 74,159.00 100 74,159.00 0.00
苏志辉 74,159.00 100 74,159.00 0.00 预计无法收回
合 计 74,159.00 100 74,159.00 0.00
上年年末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用 损 失 率
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
备用金 250,010.56 16.51 41,278.35 208,732.21
保证金、押金 11,375,100.32 18.28 2,079,107.88 9,295,992.44
合 计 11,625,110.88 18.24 2,120,386.23 9,504,724.65
上年年末，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
上年年末，处于第三阶段的坏账准备：
整个存续期
类 别 账面余额 预期信用损 坏账准备 账面价值 理由
失率（%）
按单项计提坏账准备 74,159.00 100.00 74,159.00 0.00
苏志辉 74,159.00 100.00 74,159.00 0.00 预计无法收回
合 计 74,159.00 100.00 74,159.00 0.00
(4)本年计提、收回或转回的其他应收款坏账准备情况
本年转回坏账准备金额 634,752.67 元。
(5)按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
本公司本年按欠款方归集的年末其他应收款余额前五名汇总金额为 2,069,657.00 元，占其他应收款年末余额合计数的比例为 31.44%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 308269.18 元。
7、存货
（1）存货分类
本期期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价
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