资产总计 81,038,295.31 61,481,971.55 31.81%
负债总计 56,101,015.79 34,337,461.44 63.38%
归属于挂牌公司股东的 25,077,774.19 27,290,171.18 -8.11%
净资产
归属于挂牌公司股东的 1.25 1.36 -8.09%
每股净资产
资产负债率%（母公司） 58.85% 50.99% -
资产负债率%（合并） 69.23% 55.85% -
流动比率 1.38 1.54 -
利息保障倍数 -2.10 -2.30 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流 15,162,475.30 8,696,866.32 74.34%
量净额
应收账款周转率 17.36 19.86 -
存货周转率 57.10 56.76 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 31.81% 8.26% -
营业收入增长率% -4.99% 1.12% -
净利润增长率% 6.27% -36.73% -
三、财务状况分析
（一）资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 28,394,599.79 35.04% 7,919,644.06 12.88% 258.53%
应收票据 - 0.00% - 0.00% -
应收账款 1,345,717.67 1.66% 798,879.63 1.30% 68.45%
存货 350,911.83 0.43% 343,842.67 0.56% 2.06%
固定资产 30,973,912.90 38.22% 31,824,900.89 51.76% -2.67%
在建工程 3,090,965.85 3.81% 3,090,965.85 5.03% 0.00%
无形资产 10,695,907.88 13.20% 10,882,614.26 17.70% -1.72%
应付账款 16,306,376.81 20.12% 2,109,133.04 3.43% 673.13%
长期借款 30,000,000.00 37.02% 24,000,000.00 39.04% 25.00%
项目重大变动原因
货币资金变动比例高达258.53%，主要系集散中心疗休养费用收入；
应收账款变动比例高达68.45%，主要系旅发文创商品礼盒费用未收回；
应付账款变动比例高达673.13%，主要系集散中心疗休养费用成本未支付。
（二）营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收 金额 占营业收 变动比例%
入的比重% 入的比重%
营业收入 21,486,233.87 - 22,615,032.45 - -4.99%
营业成本 21,715,624.42 101.07% 23,162,979.50 102.42% -6.25%
毛利率 -1.07% - -2.42% - -
管理费用 1,318,224.55 6.14% 860,942.43 3.81% 53.11%
销售费用 5,237.18 0.02% 60.00 0.00% 8,628.63%
财务费用 576,932.72 2.69% 601,323.19 2.66% -4.06%
信用减值损失 -28,127.62 -0.13% -50,475.51 -0.22% 44.27%
其他收益 109,420.42 0.51% 221,345.22 0.98% -50.57%
营业利润 -2,212,742.32 -10.30% -2,002,629.89 -8.86% -10.49%
营业外收入 6,223.99 0.03% 12,032.79 0.05% -48.27%
营业外支出 2,938.89 0.01% 308,802.28 1.37% -99.05%
净利润 -2,207,230.59 -10.27% -2,354,883.66 -10.41% 6.27%
经营活动产生的现金流量净 15,162,475.30 - 8,696,866.32 - 74.34%
额
投资活动产生的现金流量净 0.00 - -455,466.27 - 100.00%
额
筹资活动产生的现金流量净 5,312,480.43 - -927,935.88 - 672.51%
额
项目重大变动原因
管理费用的变动比例高达 53.11%，主要系景区提升小组工资发放；
营业外支出变动比例高达-99.05%，主要系上年根据（2023）浙 1123 民初 502 号民事判决书导致；
经营活动产生的现金流量净额变动比例为 74.34%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少较多；
投资活动产生的现金流量净额变动比例为 100%，主要系本年未发生与投资活动相关的现金支出；
筹资活动产生的现金流量净额变动比例为 672.51%，主要系本年取得银行贷款。
四、投资状况分析
（一）主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名 公 主
称 司 要 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
类 业
型 务
遂昌县 子 旅游 500,000.00 22,989,047.58 5,688,797.12 19,600,375.87 1,063,644.06
旅游集 公 业
散中心 司 务、
有限公 疗休
司 养
浙西南 子 餐饮 2,000,000.00 4,528,716.80 -1,106,553.99 362,827.69 -748,196.43
培训中 公 住
心（遂 司 宿、
昌）有 文化
限公司 教育
等
遂昌旅 子 食用 3,000,000.00 1,171,585.09 1,058,601.47 861,701.14 812,645.12
发文创 公 农产
商品有 司 品零
限责任 售、
公司 仅销
售预
包装
食品
等
遂昌牡 子 旅游 5,000,000.00 196,840.06 195,155.06 
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