三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 49,967,983.49 34,565,297.02 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 53、租赁 (1)作为承租人 1) 租赁负债相关信息详见本财务报告“五、29”之说明; 计入当期损益的简化处理的短期租赁费用 42,000.00 元。 六、研发支出 1、研发支出 项 目 本期发生额 上期发生额 直接人工支出 1,400,590.06 2,318,783.12 直接投入 196,862.67 166,977.74 折旧及摊销 246,738.59 248,446.74 技术咨询服务 1,517,199.86 其他 73,946.35 合 计 1,844,191.32 4,325,353.81 七、在其他主体中的权益 (1)子公司 纳入合并范围的子公司共 6 户 序 公司名称 注册资本 主要经营 注册地 业务性 持股比例(%) 取得方式 号 (万元) 地 质 直接 间接 1 承德卓云信息科技有 1,500.00 承德 承德 新能源开 80% 设立 限公司 发 2 盐山润江水务科技有 5,000.00 盐山县 盐山县 污水处理 100% 设立 限公司 3 河北星伦新能源开发 300.00 石家庄 石家庄 新能源开 100% 设立 有限公司 发 4 河北助通新能源科技 2,000.00 石家庄 石家庄 新能源开 100% 设立 有限公司 发 5 承德卓云新能源科技 1,000.00 承德 承德 新能源开 80% 设立 有限公司 发 6 北京清能碳科新能源 100.00 北京 北京 新能源开 60% 设立 有限公司 发 八、政府补助 1、采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 上期计入损益 本期计入损益的金额 计入损益的列报 与资产相关/与收 的金额 项目 益相关 个税手续费返还 2,649.28 4,334.17 其他收益 与收益相关 进项税加计扣除 -25,804.16 其他收益 与收益相关 石家庄高新技术产业开发 区经济发展局 2022 年下半 660,000.00 其他收益 与收益相关 年主导产业奖补资金 石家庄高新技术产业开发 区 科 学 技 术 局 石 财 教 21,948.00 其他收益 与收益相关 【2023】5 号科技企业研发 费用加计扣除后补助 盐山县发展和改革局规上 50,000.00 其他收益 与收益相关 服务企业补助款 退石家庄高新技术产业开 发区科学技术局 2019 年拨 -30,000.00 其他收益 与收益相关 付国科小奖励 退石家庄高新技术产业开 发区科学技术局 2018 年拨 -50,000.00 其他收益 与收益相关 付高企复审奖励 合 计 628,793.12 4,334.17 九、金融工具风险管理 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、 其他流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、其他应付 款、短期借款、一年内到期的非流动负债、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细 情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采 取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述 风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本 公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分 析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控 本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市 场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统 的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 (1)信用风险 信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。 本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收票据、应收账款和其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保 (2)流动性风险 流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。 管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。 (3)市场风险 金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险和汇率风险。 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现 金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。 本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。 公司持有的计息金融工具金额很小,利率的变动不会对公司产生较大的风险。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使 其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向 股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。 3、金融资产转移 本年未发生金融资产转移。 十、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可分 为: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。 第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债 的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。 (1)以公允价值计量的项目和金额 期末,以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下: 项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 合计 价值计量 价值计量 价值计量 一、持续的公允价值计量 (一)交易性金融资产