收 变动比例%
的比重% 入的比重%
营业收入 5,956,909.89 - 12,258,746.97 - -51.41%
营业成本 3,670,246.51 61.61% 8,401,644.97 68.54% -56.32%
毛利率 38.39% - 31.46% - -
销售费用 1,473,559.89 24.74% 2,132,680.69 17.40% -30.91%
管理费用 3,627,539.02 60.90% 4,312,357.21 35.18% -15.88%
研发费用 352,596.88 5.92% 760,661.19 6.21% -53.65%
财务费用 284,163.23 4.77% 342,618.92 2.79% -17.06%
信用减值损失 -260,882.89 -4.38% -222,902.88 -1.82% -17.04%
其他收益 1,078,716.66 18.11% 698,129.28 5.69% 54.52%
营业利润 -2,867,631.43 -48.14% -3,490,990.74 -28.48% 17.86%
营业外收入 32,733.37 0.55% 750.13 0.01% 4,263.69%
营业外支出 55,000.00 0.92% 35,300.00 0.29% 55.81%
所得税费用 -56,878.41 -0.95% -9,337.70 -0.08% -509.13%
净利润 -2,833,019.65 -47.56% -3,516,202.91 -28.68% 19.43%
经营活动产生的 -5,244,708.09 - 861,876.73 - -708.52%
现金流量净额
投资活动产生的 -70,000.00 - -247,701.35 - 71.74%
现金流量净额
筹资活动产生的 2,689,322.76 - -885,502.50 - 403.71%
现金流量净额
项目重大变动原因
1. 营业收入较上年同期减少了 6,301,837.08 元，主要系上半年公司订单量较去年同期减少,营业收入随
之下降。
2. 营业成本较上年同期减少了 4,731,398.46 元，主要系上半年公司的成本率得到了有效控制,由去年同
期的 68.54%下降到了 61.61%。
3. 毛利率较上年同期增加了 6.93%,主要系公司上半年基本以销定产,人工费用以计件制支付，产品成本
相对去年有所降低,故毛利率得到了提升。
4. 销售费用较上年同期减少了 659,120.80 元，主要系上半年售后服务费相比去年同期减少了 53.05 万。
5. 管理费用较上年同期减少了 684,818.19 元，主要系上半年管理岗位人员工资、社保等职工薪酬比去
年同期减少了 28.25 万元,公司的办公楼等建筑的修理修缮费用减少了 18.14 万，同时会务费相比去
年减少了 13.94 万元,上述因素使得管理费用相比去年同期有所下降。
6. 研发费用较上年同期减少了 408,064.31 元，主要系根据项目研发进度需求，2024 年上半年研发项目
投入较少，预计将在下半年加快研发进度,确保新产品的研发。
7. 财务费用较上年同期减少了 58,455.69 元，主要系银行贷款利息的下调，故本年度上半年的利息支
出相比去年同期相应减少。
8. 信用减值损失较上年同期减少了 37,980.01 元，主要系上半年应收账款和其他应收款计提坏账准备
金额有变，变动幅度较小。
9. 营业利润较上年同期增加了 623,359.31 元，主要系上半年公司进行了有效的成本控制，毛利率比去
年同期有所提升所致。
10. 营业外收入较上年同期增加了 31,983.24 元，主要系上半年扣减在疫情期间运维服务费 32,732 元所
致。
11. 营业外支出较上年同期增加了 19,700 元，主要系本公司支付合同违约金 5.5 万元所致。
12. 所得税费用上年同期减少了 47,540.71 元，主要系上半年计提递延所得税资产时，调整相应的递延
所得税金额所致。
13. 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-5,244,708.09 元，上年同期为 861,876.73 元，减少了
6,106,584.82 元。经营活动现金流入较上期减少 7,077,332.50 元，经营活动现金支出较上期减少了
970,747.68 元。主要系上半年销售收入减少导致经营活动产生的现金流量净额急速下降。
14. 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-70,000 元，上年同期为-247,701.35 元，增加了 177,701.35
元。主要系去年对生产部固定资产的投资已逐渐完善，因此今年减少了相应的投资。
15. 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 2,689,322.76 元，上年同期为-885,502.50 元，增加了
3,574,825.26 元。主要系上半年子公司新增银行贷款 300 万元所致。
综上所述，营业收入与去年同期相比减少了 51.41%，相对应的产品成本率却降低了 6.93%，毛利率得到了相应的增加。主要系受整体行业环境及宏观因素的影响，销售收入大幅下降，与去年同期相比下滑一半，形势严峻，为确保公司经营的正常运转，公司采取降本节耗的措施，进行了有效的成本控制。
其次，公司在上半年收到了政府补助收入共 1,078,716.66 元，主要为收到四星上云两化融合政府奖
励 31.12 万, 碳管理奖励 10 万元等，为公司创造了一部分现金流,同时也增加了公司利润总额。相比去年
同期亏损 351.62 万元而言，今年上半年净利润为亏损 283.30 万元，最终净利润比去年同期减少亏损 68.32
万元。
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
营
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 业 净利润
收
入
江苏沛尔 子公司 智能控制系 30,000,000 18,920,363.52 2,638,601.50 0 -556,589.83
智能科技 统集成、智
有限公司 能输配电及
控制设备的
销售
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
□适用 √不适用
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
由于行业发展潜力巨大,近年来,社会资本投资分离膜及膜法水资源
化处理行业热情高涨,加大了行业的竞争力度。另一方面,分离膜的技
术特性决定了分离膜行业分为两大类企业:技术类与工程类,偏技术
类企业将精力主要集中于分离膜的制造领域,以技术驱动为发展核
市场竞争加剧的风险 心,产品以膜元件、膜组件为主;偏工程类公司虽然未掌握分离膜的核
心技术,但其掌握着主要的分离膜产品市场和终端客户。膜法水处理
行业上市公司主要为工程类公司,此类公司为了完善产业链并获取
更多利润,已经向其上游即分离膜制造行业延伸。行业龙头企业竞争
优势明显,单纯的膜制造企业,面对体量巨大的对手,虽然在技术上占
有优势,但仍然存在着行业竞争加剧所带来的风险。
分离膜行业最核心的技术为各类型膜的制备配方,其直接决定了膜
产品的各种理化性能,这对企业的研发实力及技术人才提出了较高
人才风险 要求。同时,膜产品制造行业属于国家大力发展的新兴行业,不断有新
进的社会资本投入该行业,存在行业企业核心技术人员流失的现象。
能否培养和吸引更多的技术人才,保持技术的先进性,对行业企业的
未来发展至关重要。
公司于 2015 年12月由有限公司整体变更为股份有限公司,由于股份
有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同,股份公司
成立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内
部控制体系。
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