2）生产模式
公司主要生产热水器、工业高温加热设备、暖通空调等产品的专用热泵机组。公司 实行以销定产，根据客户的需求进行设计、生产。客户提出需求后，公司采购部门进行 相关材料采购，生产部门制定生产计划，对车间发出生产指令。生产车间分家用机车 间、商用机车间，车间主要工序为备料、安装、插接、焊接、检测、打包等。同时，质 量检测部门对产品进行整体检验，如发现不合格产品，将对其进行返工。
（3）销售模式
公司的销售模式主要包括外销、内销两种形式。外销主要是为海外贸易商或热泵品 牌公司提供 OEM、ODM 服务，公司与客户签订售货合同并自行对货物进行报关，也有部分 订单直接销售给国内进出口代理公司；内销以往主要通过区域代理商和经销商模式销售 公司自有品牌“华天成”的产品，公司积极参与各地“煤改电”项目投标，目前也有增 加部分的工程项目销售，同时也为部分国内品牌提供 OEM 生产。
报告期内公司商业模式未变化
（二） 行业情况
空气源热泵供热产业是采用空气源热泵技术，利用空气热能，实现供热应用的相关 企事业单位和行业的集合。产品实现了空气热能这一可再生能源的有效利用，替代了传
统的燃气、燃油和燃煤设备，相对于其他热力设备节能效果显著，运行中没有任何污染 排放，是值得大力开发和推广利用的绿色环保设备。
（三） 与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 □国家级 √省（市）级
“单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认 √是
定
详细情况 公司于2022 年 7 月被评选为佛山市专精特新企业，于 2023
年 1 月被评选为广东省专精特新企业。高新技术企业证书于
2021 年 12 月 20 日下发，证书号 GR202144008373。
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 106,438,199.60 97,736,340.27 8.90%
毛利率% 24.21% 28.06% -
归属于挂牌公司股东的净利润 2,743,764.35 5,344,996.44 -48.67%
归属于挂牌公司股东的扣除非经 2,422,456.17 4,794,518.02 -49.47%
常性损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据 -
归属于挂牌公司股东的净利润计 2.24% 4.87%
算）
加权平均净资产收益率%（依归 -
属于挂牌公司股东的扣除非经常 1.98% 4.37%
性损益后的净利润计算）
基本每股收益 0.03 0.08 -
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 281,335,699.51 309,160,400.69 -9.00%
负债总计 158,121,815.87 188,659,931.17 -16.19%
归属于挂牌公司股东的净资产 123,707,664.78 120,963,900.43 2.27%
归属于挂牌公司股东的每股净资 1.53 1.64 -6.71%
产
资产负债率%（母公司） 45.16% 52.25% -
资产负债率%（合并） 56.20% 61.02% -
流动比率 1.38 1.30 -
利息保障倍数 7.26 30.18 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 5,234,129.19 -36,856,649.33 114.20%
应收账款周转率 2.27 2.69 -
存货周转率 1.26 1.15 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -9.00% 16.51% -
营业收入增长率% 8.90% 16.21% -
净利润增长率% -48.54% 21.41% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末 变动比
项目 金额 占总资产 金额 占总资产 例%
的比重% 的比重%
货币资金 36,828,808.24 13.09% 50,057,993.42 16.19% -26.43%
应收票据 19,989,843.70 7.11% 45,183,469.57 14.61% -55.76%
应收账款 42,312,980.00 15.04% 47,130,012.24 15.24% -10.22%
存货 70,035,186.41 24.89% 58,436,881.58 18.90% 19.85%
在建工程 4,638,016.30 1.65% 1,843,620.70 0.60% 151.57%
其他非流动资产 0.00 0.00% 1,583,265.97 0.51% -100.00%
使用权资产 2,154,028.29 0.77% 2,961,788.91 0.96% -27.27%
应付票据 44,731,968.85 15.90% 67,691,932.28 21.90% -33.92%
应付账款 58,658,535.62 20.85% 40,914,617.31 13.23% 43.37%
合同负债 15,163,411.63 5.39% 7,786,060.47 2.52% 94.75%
应交税费 866,825.71 0.31% 3,837,975.24 1.24% -77.41%
其他流动负债 17,411,087.21 6.19% 46,195,657.44 14.94% -62.31%
租赁负债 896,535.01 0.32% 1,731,354.07 0.56% -48.22%
项目重大变动原因
1、货币资金期末金额为36,828,808.24元，较上年期末减少26.43%，主要原因是支付 货款及到期票据。
2、应收票据期末金额为19,989,843.70 元，较上年期末减少55.76%，主要原因是银
行承兑汇票背书支付货款以及部分银行承兑汇票到期，导致期末应收票据减少。
3、在建工程期末金额为4,638,016.30元，较上年期末增加151.57%，主要原因是增加 了龙川2号厂房的设计、基建建设。
4、其他非流动资产期末金额为0元，较上期期末减少100.00%，主要原因是上期末 预付在建工程款项本期已转为在建工程。
5、应付票据期末金额为44,731,968.85元，较上年期末减少33.92%，主要原因是公司 大额货款采用银行承兑汇票支付，部分银行票据已到期，导致期末应付票据减少。
6、应付账款期末金额为58,658,535.62元，较上年期末增加43.37%，主要原因是扩大 生产经营，增加购买材料。
7、合同负债期末金额为15,163,411.63，较上年期末增加94.75%，主要原因是预收海 外订单货款。
8、应交税费期末金额为866,825.71元，较上年期末减少77.41%，主要原因是享受先 进制造企业进项税加计扣除优惠政策，应交增值税比上年期末减少。
9、其他流动负债期末金额为17,411,087.21元，较上年期末减少62.31%，主要原因是 转回不可终止确认的应收票据及待转销项税减少。
10、租赁负债期末金额为896,535.01元，较上年期末减少48.22%，主要原因是支付 租金导致租赁付款额减少。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同
项目 占营业收 占营业收 期金额变动比
金额 入 金额 入 例%
的比重% 的比重%
营业收入 106,438,199.60 - 97,7
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