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21,956,881.72 25,939,189.04 1,480,589.24 24,458,599.80
（2）坏账准备
本公司对应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
①2024 年 6 月 30 日,组合计提坏账准备：
②组合——账龄组合
账龄 账面余额 整个存续期预期信用 坏账准备
损失率%
1 年以内 13,893,082.52 5.00 694,654.13
1 至 2 年 9,084,193.42 10.00 908,419.34
2 至 3 年 772,239.00 25.00 193,059.75
3 至 4 年 7,000.00 50.00 3,500.00
合计 23,756,514.94 1,799,633.22
③坏账准备的变动
本期减少
项 目 2023年12月31日 本期增加 2024年6月30日
转回 转销
应收账款坏账准 1,480,589.24 319,043.98 1,799,633.22
备
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 10,297,221.09 元,占
应收账款期末余额合计数的比例 43.34%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
599,464.35 元。
单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总 坏账准备期末
额的比例（%） 余额
贵州帅尚建筑装饰工程有限公 1 年以内
司 2,338,596.00 9.84 116,929.80
贵州练成机械有限公司 2,259,759.30 1 年以内 9.51 112,987.97
贵州顺泰铝新材料有限公司 2,234,410.33 1 年以内 9.41 111,720.52
贵州灵辰建设工程有限公司 1,772,389.46 1 年以内 7.46 88,619.47
湖北石破天建设工程有限公司 1,692,066.00 1 至 2 年 7.12 169,206.60
合计 10,297,221.09 43.34 599,464.35
2、其他应收款
种类 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 290,762.50 98,133.75
合计 290,762.50 98,133.75
（1）其他应收款情况
种类 2024 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 3,024,678.35 2,733,915.85 290,762.50
合计 3,024,678.35 2,733,915.85 290,762.50
（续）
种类 2023 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 2,815,278.35 2,717,144.60 98,133.75
合计 2,815,278.35 2,717,144.60 98,133.75
①坏账准备
A.2024 年 6 月 30 日,处于第一阶段的其他应收款坏账准备；
整个存续期
种类 账面余额 预期信用 坏账准备 理由
损失率%
组合计提:
借款 200,000.00 - - 关联方不计提坏账
保证金 10,000.00 5.00 500.00 回收可能性
合计 210,000.00 500.00
B.2024 年 6 月 30 日,处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
整个存续期
种类 账面余额 预期信用 坏账准备 理由
损失率%
组合计提:
押金 4,125.00 50.00 2,062.50 回收可能性
保证金 105,600.00 25.00 26,400.00
借款 2,704,953.35 100.00 2,704,953.35 回收可能性
合计 2,814,678.35 2,733,415.85
C．2024 年 6 月 30 日,无处于第三阶段的其他应收款坏账准备；
②坏账准备的变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
减值准备 未来 12 个月 整个存续期预 整个存续期预期
内预期信用损 期信用损失(未 信用损失(已发
失 发生信用减值) 生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 - 2,717,144.60 2,717,144.60
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提 500.00 16,271.25 16,771.25
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 6 月 30 余额 500.00 2,733,415.85 2,733,915.85
③其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
借款 2,904,953.35 2,704,953.35
押金 4,125.00 4,725.00
保证金 115,600.00 105,600.00
合计 3,024,678.35 2,815,278.35
④其他应收款期末余额前五名单位情况：
是否 占其他应
单位名称 为关 款项性 期末余额 账龄 收款总额 坏账准备期
联方 质 的比例 末余额
（%）
贵阳经济技术开
发区综合投资有 否 借款 2,704,953.35 5 年以上 89.43 2,704,953.35
限公司
宏源恒利（上海） 否 保证金 105,550.00 2-3 年 3.49 26,387.50
实业有限公司
贵州贵材建筑幕 是 借款 100,000.00 1 年以内 3.31 -
墙工程有限公司
贵州航粤新能源 是 借款 100,000.00 1 年以内 3.31 -
科技有限公司
是否 占其他应
单位名称 为关 款项性 期末余额
