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0.36 业务款
山西龙采科技有限公司 27,337.67 0.10 业务款
北京中软国际信息技术有限公司 15,193.03 0.06 业务款
合 计 26,621,717.93 100.00
4、 其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 666,665.98 1,681,222.80
小 计 666,665.98 1,681,222.80
减：坏账准备 307,015.17 1,089,281.15
合 计 359,650.81 591,941.65
（1） 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 267,833.48 255,002.63
1 至 2 年 134,530.17
2 至 3 年 107,142.50 30,390.00
3 至 4 年 38,990.00 8,600.00
4 至 5 年 1,000,000.00
5 年以上 252,700.00 252,700.00
小 计 666,665.98 1,681,222.80
减：坏账准备 307,015.17 1,089,281.15
合 计 359,650.81 591,941.65
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
本报告书共 82 页第 47 页
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款
押金、保证金 609,842.50 1,448,832.50
往来款 53,514.00 227,387.67
代扣代缴款项 3,055.05
其他 254.43 5,002.63
小 计 666,665.98 1,681,222.80
减：坏账准备 307,015.17 1,089,281.15
合 计 359,650.81 591,941.65
③按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提 计提 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 666,665.98 100 307,015.17 46.05 359,650.81
其中：账龄组合 666,665.98 100 307,015.17 46.05 359,650.81
合 计 666,665.98 —— 307,015.17 —— 359,650.81
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别 计提
计提 账面价值
金额 比例 金额 比例（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,681,222.80 100.00 1,089,281.15 64.79 591,941.65
其中：账龄组合 1,681,222.80 100.00 1,089,281.15 64.79 591,941.65
合 计 1,681,222.80 —— 1,089,281.15 —— 591,941.65
A．期末按组合计提坏账准备的
组合中，按账龄组合计提坏账准备的
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 267,833.48 13,391.67 5
1 至 2 年 10
本报告书共 82 页第 48 页
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
2 至 3 年 107,142.50 21,428.50 20
3 至 4 年 38,990.00 19,495.00 50
4 至 5 年 80
5 年以上 252,700.00 252,700.00 100
合计 666,665.98 307,015.17 —
C．按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失（未发 信用损失（已发
生信用减值） 生信用减值）
2023年1月1日余 1,089,281.15 1,089,281.15
额
2023年1月1日余
额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 -782,265.98 -782,265.98
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 307,015.17 307,015.17
日余额
④本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 销 其他
其他应收款 1,089,281.15 782,265.98 307,015.17
合 计 1,089,281.15 - 782,265.98 307,015.17
⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
本报告书共 82 页第 49 页
占其他应收
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余
